Ухвала суду № 53208097, 04.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11991/15-к

Провадження № 1-кс/369/2739/15

УХВАЛА

Іменем України

04.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю слідчого Сікала С.М., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32015110200000010 від 23.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32015110200000010 від 23.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що службові особи ТОВ «Укрпрод-Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) у період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року укладали договори з поставки харчових барвників, добавок та ароматизаторів від підприємств які мають ознаки «фіктивності» та по яким працівниками ДПІ складені акти про відсутність за місцем знаходження, а саме: ТОВ «Порт-АЛ» (ЄДРПОУ 37255965), ПП «Ривал» (ЄДРПОУ 25009114), ТОВ «Базасофт» (ЄДРПОУ 37172580), ТОВ «Євразія Трейдинг» (ЄДРПОУ 35806550), ТОВ «НВП Союзторгстрой» (ЄДРПОУ 31080987), ТОВ «Геліос Люкс» (ЄДРПОУ 38365066), ТОВ «Дісітранс» (ЄДРПОУ 38698792), ТОВ «Будівельна Компанія «ЗІМ» (ЄДРПОУ 37652977), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (ЄДРПОУ 38576054), ТОВ «ОСОБА_4 група інтермеркет» (ЄДРПОУ 38688229), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030). В результаті чого занизили податок на прибуток на загальну суму 1956 530 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 482 637 гривень.

В рамках кримінального провадження допитано директора ТОВ «ОСОБА_4 Інтермаркет» (ЄДРПОУ 38688229) гр. ОСОБА_5, та директора ТОВ «Будівельна Компанія ЗІМ» (ЄДРПОУ 37652977) гр. ОСОБА_6Ю, які в ході допиту пояснили, що до фінансово-господарської діяльності підприємств не мають жодного відношення, договорів, податкових, видаткових накладних та інших документів на поставку товару до ТОВ «Укрпрод Сервіс» не складали та не підписували.

Також в ході досудового розслідування допитано гр. ОСОБА_7, яка в ході допиту пояснила, що дійсно являється матірю гр. ОСОБА_8, та повідомила, що директором підприємства ТОВ «Геліос Люкс» (ЄДРПОУ 38365066) її син ніколи не був та не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Крім того 12.08.2014 року вироком Дніпровського районного суду м. Києва по справі №755/2058/14-к визнано винним директора та засновника ТОВ «ОСОБА_3 Альтянс Трейд» (ЄДРПОУ 38576054)гр. ОСОБА_9 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Укрпрод Сервіс» (ЄДРПОУ 38007149) період 2012 р. по 2015 років замовляли висновки державної санітарно-епідеміологічної експертизи придбаних харчових добавок так, як сертифікати якості харчових складників у підприємств постачальників були відсутні, що також вказує на «фіктивність» операцій з придбання харчових складників у вище зазначених підприємств.

Крім того в рамках кримінального провадження отримано висновки компютерно-технічної експертизи №137-2015 від 06.10.2015 року компютерної техніки яку було вилучено у ході обшуку в офісних приміщення ТОВ «Укррод Сервіс» відповідно до висновків якої встановлені інші особи, які можуть бути причетними до злочинної схеми мінімізації податкових зобовязань ТОВ «Укрпрод Сервіс», а саме: №+380980143763, яким користується «Lyuda»; №+380966599211, яким користується «w.subchak», які обслуговується мобільним оператором ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у ідентифікації вищезазначених осіб та документальному підтвердженні їх факту контакту службовими особами ТОВ «Укрпрод Сервіс» та з службовими особами та представниками підприємств, що мають ознаки «фіктивності», а також причетності останніх до умисного ухилення від сплати податків

Враховуючи те, що у оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар» перебувають речі і документи, в якихміститься інформація, яка сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме даних про осіб, їх звязки та місце перебування, тобто відомості, що будуть використані як доказипричетності до злочину і не можуть бути отримані іншим шляхом, виникла необхідність в застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до речей і документів.

Як зазначено у ч. 1ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1ст. 162 КПК Україниінформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні оператора мобільного звязку ПрАТ «Київстар» та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо звязку абонента не можливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПрАТ «Київстар» знаходяться документи, котрі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять охоронювану законом таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність представника ПрАТ «Київстар» з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні речей і документів.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані ст. слідчим у клопотанні речі та документи знаходяться у володінні оператора телекомунікаційного стільникового звязку ПрАТ «Київстар», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених речах та документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних речей та документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або уповноваженій особі за дорученням останнього дозвіл на тимчасовий доступ до речей (матеріальних носіїв) та документів, які містять інформацію по абонентських номерах +380980143763, +380966599211, а саме: документи, які містять інформацію на паперовому або електронному носії, щодо адрес розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з вказаними абонентськими номерами; інформацію на паперовому та електронному носії щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання абонента, що користується вказані номери: унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо; інформацію на паперовому та електронному носії щодо типів з'єднання абонента, що користується вказані номерами: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), без розкриття їх змісту, GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація тощо; інформацію на паперовому та електронному носії щодо дати, часу та тривалості з'єднань, у тому числі з'єднань нульової тривалості (неприйняті виклики) абонентів, що користується вказані номерами; за наявності інформацію на паперовому та електронному носії щодо контрактних угод (або відповідної реєстрації) з абонентами, що користується вказані номерами та відомостей про цих осіб,що перебуває у володінні ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, юридична адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, буд.53),з можливістю ознайомитись з ними та вилучити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В. Хрипун