Ухвала суду № 53190865, 17.09.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.09.2015 Справа №607/13399/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Делікатна Л.В., при секретарі судового засідання Гнатенко І.В., за участю старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, в рамках кримінального провадження №32015210000000078 від 06.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №32015210000000078 від 06.07.2015 року за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами TOB «Торговий дім «М-Трейд» (код ЄДРНОУ - 35855812) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи TOB «Торговий дім «М-Трейд» (код ЄДРГІОУ - 35855812) внаслідок здійснення господарських операцій з ПП «Санрайз АРТ» (код ЄДРГІОУ 36155370) ухилились від сплати податків на загальну суму 810 000 грн., у тому числі податку на прибуток - 450 000 грн., та ПДВ - 360000 грн.

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області «Податковий блок», у ПАТ «Сітібанк» (МФО 300584, м.Київ, вул.Дмитрова, 16-Г) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

-26001200565029 (долар США);

-26007200565045(ЄВРО);

-26006200565002 (українська гривня), що належать ТОВ «Торговий дім «М-Трейд», картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб підприємства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.

З врахуванням того, що інформація про рух коштів ТОВ «Торговий дім «М-Трейд», картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів і речей, які можуть перебувати у володінні ПАТ «Сітібанк» (МФО 300584, м.Київ, вул.Дмитрова, 16-Г) та їх вилучення, а тому слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, оперуповноваженому відділу протидії несплати податків ризиковими СПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3, оперуповноваженому відділу протидії несплати податків ризиковими СПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Сітібанк» (МФО 300584, м.Київ, вул.Дмитрова, 16-Г) та їх вилучити, а саме: інформацію про рух коштів по рахунках:

-26001200565029 (долар США);

-26007200565045(ЄВРО);

-26006200565002 (українська гривня), що належать ТОВ «Торговий дім «М-Трейд» (код за ЄДРПОУ 35855812) за період з 01.01.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 01.09.2010 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ).

Завірених належним чином копій карток із зразками відбитку печатки та підписів ТОВ «Торговий дім «М-Трейд».

Завірених належним чином копій документів, які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТОВ «Торговий дім «М-Трейд», (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку).

Завірених належним чином копій всіх документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Делікатна Л.В.