Ухвала суду № 53188962, 15.08.2014, Жовківський районний суд Львівської області

Справа № 444/1989/14-к

Провадження № 1-кс/444/279/2014

УХВАЛА

судового засідання

15 серпня 2014 року слідчий суддя Жовківського районного суду Львіської області Мікула В. Є., за участю прокурора прокуратури Жовківського району Львівської області ОСОБА_1 розглянув клопотання слідчого СВ Жовківського РВ ГУМВСУ у Львівській області майора міліції ОСОБА_2 про проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Жовківського РВ ГУМВСУ у Львівській області майор міліції ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням про проведення позапланової виїзної ревізії.

Колопотання мотивоване тим, що 29 листопада 2012 року в Жовківський РВ ГУМВСУ у Львівській області надійшла заява про кримінальне правопорушення від директора ТзОВ «Рошен-Гранд» по факту розкрадання грошей торговим агентом Ґаздою ОСОБА_3.

По даному факту 29 листопада 2012 року відомості внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12012150240000026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що Ґазда ОСОБА_3 працюючи торговим агентом в ТзОВ «Рошен-Гранд» і будучи матеріально відповідальною особою привласнив кошти на суму 102 271,71 гривень.

Будучи допитаний як свідок по кримінальному провадженні Ґазда ОСОБА_3 повідомив, що працюючи на посаді торгового агента ТзОВ «Рошен-Гранд», від приватних підприємців, із якими співпрацювало товариство, він| отримував гроші за поставлений товар та вносив їх у касу підприємства, хоча у його обов»язки це не входило, так як приватні підприємці повинні були перераховувати гроші через банківські установи.

Допитаний як представник потерпілого від ТзОВ «Рошен-Гранд» ОСОБА_4 повідомив, що Ґазда ОСОБА_3 дійсно отримав гроші від приватних підприємців за доставлений товар. Окрім цього, він отримав товар наручно та не поставив його приватному підприємцю, і таким чином присвоїв грошові кошти ТзОВ «Рошен-Гранд» на загальну суму 102 271, 71 гривень. І

Згідно функційних обов»язків Ґазди ОСОБА_3, які затверджені директором ТзОВ «Рошен-Гранд», в його обов»язки не входило отримувати кошти від підприємців та здавати їх у касу.

Згідно довідки №885/13/01/23/34921700 перевірки дотримання порядку ведення операцій з готівкою ТзОВ «Рошен-Гранд» вбачається, що поставка товару підприємцям відбувається згідно заключних договорів між ТзОВ «Рошен-Гранд» та суб»єктами господарювання ФОП, в яких зазначено, що після поставки товару ФОП зобов»язані сплатити кошти за даний товар на розрахунковий рахунок ТзОВ «Рошен-Гранд» в семиденний строк. Готівкові розрахунки проводяться кінцевому споживачу в касі підприємства з використанням належним чином зареєстрованого РРО в момент отримання товару. Тка як даним підприємцям був поставлений товар з подальшим; відтермінуванням оплати, кошти мали бути перераховані виключно наг розрахунковий рахунок ТзОВ «Рошен-Гранд».

Згідно договору укладеного між ТзОВ «Рошен-Гранд» та Ґаздою ОСОБА_3, останній несе повну матеріальну.

Згідно ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова документальна ревізія проводиться лише на підставі рішення суду.

Проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району Львівської області, має істотне значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, результати якої нададуть інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження та доказування вчинення кримінального правопорушення.

У зв»язку із вищевикладеним, слідчий за погодженням з прокурором просить суд розглянути дане клопотання та надати дозвіл на проведення по даному кримінальному провадженні позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району, Львівської області за період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

В ході ревізії необхідно відповісти на запитання:

-Чи були внесені кошти у касу ТзОВ «Рошен-Гранд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_3 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

-Яка сума не внесених коштів у касу ТзОВ «Рошен-Градд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_3 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

-З чиєї вини виникла заборгованість по касі ТзОВ «Рошен-Гранд» в сумі 102 000 гривень.

Заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з метою забезпечення повноти, всебічності та обєктивності дослідження обставин кримінального правопорушення і його повного розкриття, з метою отримання доказів на стадії досудового слідства, необхідно надати дозвіл на проведення документальної позапланової виїзної ревізії.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення по даному кримінальному провадженні позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Рошен-Гранд», що знаходиться за адресою: с. Малехів вул. Нова, 20А, Жовківського району, Львівської області за період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

В ході ревізії необхідно відповісти на запитання:

- Чи були внесені кошти у касу ТзОВ «Рошен-Гранд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_3 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

- Яка сума не внесених коштів у касу ТзОВ «Рошен-Градд» торговим агентом товариства громадянином Ґаздою ОСОБА_3 у період з 01.06.2012 року по 01.11.2012 року.

- З чиєї вини виникла заборгованість по касі ТзОВ «Рошен-Гранд» в сумі 102 000 гривень.

Вказану ревізію провести в термін з 19 серпня 2014 року по 31 серпня 2014 року.

На ухвалу протягом 5-ти діб з дня її оголошення може бути подана апеляція до апеляційного суду Львівської області через Жовківський районний суд Львівської області .

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання неї копії судового рішення.

Слідчий суддяМікула В. Є.