Ухвала суду № 53182337, 04.11.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7337/15-к

1-кс/405/2173/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.11.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Кореняк В.К., з участю слідчого Колос А.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області колоса А.С. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000076 від 26.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Кредитпромбанк»-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015120010000076 від 26.08.2015року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Октава Інтер», які перебувають у володінні ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), розташованому за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 38, а саме:

1) електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку ТОВ «Октава Інтер» (ЄДРПОУ 37624405): №26009088401006, дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Долар США); №26007089781006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Євро); №26006089801006 дата відкриття:22.06.11, дата закриття:15.07.13 (українська гривня), №26004086431006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:15.07.13. - за період з 22.06.13 по 15.07.13 (включно); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носіїпротоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт ТОВ «Октава Інтер» користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

3)актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках;

4)довіреності ТОВ «Октава Інтер» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

5)акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

6)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Октава Інтер», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

7)платіжних доручень ТОВ «Октава Інтер» в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

8)заяв на видачу готівки ТОВ «Октава Інтер»;

9)інформації відносно ТОВ «Октава Інтер», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

10)інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ «Пром Група», її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що повязано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

11)заяв на отримання чекових книжок по рахунку ТОВ «Октава Інтер»;

12)заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк ТОВ «Октава Інтер»;

13)договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк ТОВ «Октава Інтер»;

14)актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line по рахунку;

15)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ «Октава Інтер»;

16)Договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Пром Група»;

17)інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «Октава Інтер» в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

Заявлено клопотання про надання можливості вилучення вищезазначених документів в оригіналах, з метою досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000076 від 26.08.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ТОВ «Октава Інтер» (ЄДРПОУ 37624405, м. Світловодськ, вул. Леніна, 90) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та у податковій звітності нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з субєктом підприємництва ТОВ «БК «Гефест Альянс» (ЄДРПОУ 37312719) протягом 2014 року умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 1274900 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.1 ст.212 КК України.

Вище вказане підтверджується матеріалами акту проведеної спеціалістами Світловодської ОДПІ перевірки №181/2200/37624405 від 25.05.15 «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Октава Інтер»з питання дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.14 по 31.03.14.

Для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Октава Інтер» (ЄДРПОУ 37624405) використовувало відкриті в банку ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), розташованому за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 38, а саме: №26009088401006, дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Долар США); №26007089781006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Євро); №26006089801006 дата відкриття:22.06.11, дата закриття:15.07.13 (українська гривня), №26004086431006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:15.07.13.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ «Кредитпромбанк»до суду не зявився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

1) про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам ТОВ «Октава Інтер» (ЄДРПОУ 37624405): №26009088401006, дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Долар США); №26007089781006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Євро); №26006089801006 дата відкриття:22.06.11, дата закриття:15.07.13 (українська гривня), №26004086431006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:15.07.13. - за період з 22.06.13 по 15.07.13, заяв ТОВ «Октава Інтер»про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)довіреності ТОВ «Октава Інтер»на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

3)картки із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Октава Інтер», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

4)платіжні доручення ТОВ «Октава Інтер», в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

5)заяви на видачу готівки ТОВ «Октава Інтер»;

6)заяви на отримання чекових книжок по рахунку ТОВ «Октава Інтер»;

7)чеки на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ «Октава Інтер»

8)договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) надані чи отримані ТОВ «Октава Інтер»

дійсно перебувають у володінні ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В тимчасовому доступі до інших зазначених у клопотанні документів необхідно відмовити, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів, крім того, використані слідчим загальні формулювання при зазначенні в клопотанні необхідної інформації не забезпечують належний захист від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про доступ.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000076 від 26.08.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Октава Інтер», які перебувають у володінні ПАТ «Кредитпромбанк» - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Октава Інтер», які перебувають у володінні ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), розташованому за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 38, а саме:

1)документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку ТОВ «Октава Інтер» (ЄДРПОУ 37624405): №26009088401006, дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Долар США); №26007089781006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:03.07.13 (Євро); №26006089801006 дата відкриття:22.06.11, дата закриття:15.07.13 (українська гривня), №26004086431006 дата відкриття:16.12.11, дата закриття:15.07.13. - за період з 22.06.13 по 15.07.13, заявТОВ «Октава Інтер» про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2)довіреності ТОВ «Октава Інтер» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

3) картки із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Октава Інтер», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

4)платіжні доручення ТОВ «Октава Інтер», в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

5)заяви на видачу готівки ТОВ «Октава Інтер»;

6)заяви на отримання чекових книжок по рахунку ТОВ «Октава Інтер»;

7)чеки на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ «Октава Інтер»

8)договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) надані чи отримані ТОВ «Октава Інтер».

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 можливість вилучити вказані вище документи.

В наданні тимчасового доступу до інших документів відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 03.12.2015 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда В. К. Кореняк