Ухвала суду № 53178949, 15.09.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14894/15-к

провадження № 1кс/201/8912/2015

УХВАЛА

15 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

15 вересня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015040000000070 від 04.02.2015 року, відносно службових осіб ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Прокуратурою Дніпропетровської області внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань матеріали кримінального правопорушення за № 42015040000000070 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487), у порушення вимог підпункту 288.5.1 пункту 288.5 статті 288 ПК України (в редакції від 01.01.2012), у період з 01.01.2012 по 31.12.2014 умисно ухилилися від сплати загальнодержавного податку орендної плати за землю, у мінімальному розмірі, визначеному ПК України, за користування земельною ділянкою комунальної власності площею 4,5822 га, яка розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, Самарський район, вул. Гаванська, 16, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у великих розмірах в сумі 1 864 799,82 грн.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) встановлено, що в період 2013-2015 роках на ряду здійснював придбання товарів, робот, послуг у ряду СПД по ланцюгам формування податкового кредиту, у яких також зустрічаються підприємства з ознаками «фіктивності», підприємства контрагенти ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) з якими було неправомірно був сформований податковий кредит з наступними підприємствами: ТОВ «Бізнескомпані» (код 38242245) на суму ПДВ 209 тис.грн., ТОВ «Бізнесформат» (код 39343712) на суму ПДВ 189 тис.грн., ТОВ «Арам» (код 31682477) на суму ПДВ 98 тис.грн., ТОВ «Спецбудфундамент-плюс» (код 33972540) на суму ПДВ 75 тис.грн., ТОВ «Тесей Н» (код 37069775) на суму ПДВ 62 тис.грн., ТОВ «Контер» (код 37374068) на суму ПДВ 42 тис.грн., ПП «Зеліскон» (код ЄДРПОУ 36365712) на суму ПДВ 41 тис.грн., ТОВ «Модуль Стандарт» (код 36906679) на суму 24 тис.грн., та інші 15 підприємств на суму близько 200 тис.грн.

Також встановлено, що ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ «УкрСоцБанк» (МФО 300023) було відкрито рахунок № 26008000060997 (долар США), по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в ПАТ «УкрСоцБанк» (МФО 300023), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) рахунку № 26008000060997 (долар США), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 2013 року по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 2013 року по теперішній час; електронні ресурси, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі і прийому готівкових грошових коштів як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в том числі оплати товарів і услуг, складання документів, що підтверджують відповідні операції по вищевказаному рахунку ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487), та де було здійснено видачу готівки по вищевказаному рахунку за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Завод монтажних виробів» (код ЄДРПОУ 00109487) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №42015040000000070, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова