Ухвала суду № 53178893, 15.09.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14897/15-к

провадження № 1кс/201/8914/2015

УХВАЛА

15 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

15 вересня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Дніпропетровська обласна земельна агенція» (код ЄДРПОУ 38529795, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Базова, б. 8, кв.10) (ДОЗА), в період липень-грудень 2013 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в порушення п.198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (із змінами та доповненнями), шляхом необґрунтованого віднесення до складу податкового кредиту суми з податку на додану вартість, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 525 300,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів у особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32014040040000024 від 23.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Дніпропетровська державна обласна адміністрація була замовником виконання робіт по проведенню інвентаризації земель на території Дніпропетровської області. Згідно умов закупівлі сума складала 12 млн. грн.

Переможцем конкурсних торгів на виконання робіт по інвентаризації земель на території Дніпропетровської області стало ДП «Дніпропетровський інститут землеустрою» код ЄДРПОУ 00689177. Зазначене підприємство для виконання вищевказаних робіт заключило договір з субпідрядним підприємством ТОВ «Дніпропетровська обласна земельна агенція» код ЄДРПОУ 38529795.

Згідно договору субпідряду виконання робіт сума робіт складала 12 млн.грн., зазначена сума було відображена в податковій звітності ДП «Дніпропетровського інституту землеустрою». Також Запорізька державна обласна адміністрація була замовником виконання робіт по проведенню інвентаризації земель на території Запорізької області. Згідно умов закупівлі сума складала 6 млн. грн.

Переможцем конкурсних торгів на виконання робіт по інвентаризації земель на території Запорізької області стало ДП «Запорізький інститут землеустрою» код ЄДРПОУ 00698986. Зазначене підприємство для виконання вищевказаних робіт заключило договір з субпідрядним підприємством ТОВ «Дніпропетровська обласна земельна агенція» код ЄДРПОУ 38529795.

Згідно договору субпідряду виконання робіт сума робіт складала 6 млн.грн., зазначена сума було відображена в податковій звітності ДП «Запорізький інституту землеустрою».

Субпідрядна організація, якій було передоручено виконання робіт по проведенню інвентаризації земель в Дніпропетровській області ТОВ «Дніпропетровська обласна земельна агенція» код ЄДРПОУ 38529795.

ТОВ «ДОЗА» відобразило в податковій звітності податкові зобовязання сформовані на суму 12 млн.грн. і в подальшому відобразило суму податкового кредиту на зазначену суму. При цьому отримані грошові кошти в повному обсязі було перераховано на підприємство ТОВ «Кийторгсервіс» код ЄДРПОУ 38800200 та ТОВ „Будресурс-К (38688468).

Директором ТОВ «Дніпропетровська обласна земельна агенція» (код ЄДРПОУ 38529795) являється ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_2. «14» серпня 2014 року ОСОБА_3 був допитаний в якості свідка. При дачі показань виявилось, що ОСОБА_3 не памятає ні назв підприємств, ні імен службових осіб підприємств-контрагентів, а лише описав загальноприйнятий спосіб ведення фінансово-господарської діяльності.

В ході Досудового розслідування виникли розбіжності в показаннях свідків, а тому виникла необхідність у встановленні обєктивної істини шляхом проведення додаткових слідчих дій за участю ОСОБА_3

Викликати ОСОБА_3 для проведення слідчих дій шляхом вручення повістки за адресою реєстрації, та телефону виявилось неможливим оскільки свідок не зявляється за місцем реєстрації, а на телефонні звязки не відповідає.

Свідок ОСОБА_3 для особистого спілкування та роботи використовує послуги користується номерами мобільного телефону +380638451361 та +380934458280, оператора телекомунікації (мобільного звязку) ТОВ «Астеліт», розташованого за адресою : м. Київ, вул. Соломянська, 11а.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Астеліт» (ТМ life:)), по телефонним номерам: +380638451361 та +380934458280 якими користується ОСОБА_3, що знаходяться в оператора телекомунікації (мобільного звязку) ТОВ «Астеліт», розташованого за адресою : м. Київ, вул. Соломянська, 11а, шляхом їх вилучення, а саме: документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Астеліт» (ТМ life:)), по телефонними номерами: +380638451361 та +380934458280, із зазначенням базових станцій ТОВ «Астеліт» (ТМ life:)), із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; дата, час початку та тривалість сеансів звязку за період 23.05.2014р. по теперішній час; про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за номером +380638451361 та +380934458280, за період з 23.05.2014 року по теперішній час.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014040040000024, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова