Ухвала суду № 53174337, 15.10.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4330/15

ун. № 759/16197/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 жовтня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

слідчого судді І.В.П'ятничук,

при секретарі Р.Г.Ковтун,

розглянувши в судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СВ Святошинського РУ ГУМВС України в місті Києві старшого лейтенанта міліції Ясько П.С. про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100080007821 від 08.08.2015 року, за ознаками правопорушення, передбаченого, ст. 190 ч. 1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

15.10.2015 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ Святошинського РУ ГУМВС України в місті Києві летената міліції Ясько П.С., яке погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035) за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області (юридична адреса: 49061, Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, будинок 25).

В обґрунтування вказаного клопотання зазначаючи, що в провадженні СВ Святошинського РУ ГУМВС України в м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження № 12015100080007821 від 08.08.2015 року, за ознаками правопорушення, передбаченого, ст. 190 ч. 1 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим слідством особи використовуючи реквізити фіктивної комерційної структури в особі ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035), а саме надають послуги суб'єктам підприємницької діяльності в різних галузях економіки по конвертації грошових коштів, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставному формуванню від'ємного значення з ПДВ, а також легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, використовуючи при цьому реквізити СПД, які мають ознаки фіктивних, та які задіяні в єдиній злочинній схемі направленій на ухилення від сплати податків. За юридичною адресою ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035): м. Київ, вул. Жмеринська, 22-Б, не знаходиться. Крім того встановлено, що згідно реєстраційних даних засновник, директор, головний бухгалтер ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035) в одній особі - ОСОБА_3, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Згідно інформації із автоматизованих баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035) зареєстровано в реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції та перебуває на податковому обліку в Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області. У посадових осіб ДПІ Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ по даному кримінальному провадженню, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, враховуючи викладене та те, що вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, слідчий просив заявлені вимоги задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, а також просив розглядати клопотання без виклику службових осіб ДПІ Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100080007821 від 08.08.2015 року, за ознаками правопорушення, передбаченого, ст. 190 ч. 1 КК України, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ДПІ Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) саме оригіналів документів стосовно ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ», що знаходяться в ДПІ Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, не підлягає задоволенню з тих підстав, що в цій частині клопотання слідчим не доведена обґрунтованість забезпечення кримінального провадження в такий спосіб та не доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у діяльність юридичної особи.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Святошинського РУ ГУМВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Ясько П.С. - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в місті Києві Ясько П.С. або працівникам МВС України за дорученням у порядку ст.ст. 39,40, 41 КПК України на тимчасовий доступ до речей і документів стосовно ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035) за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області (юридична адреса: 49061, Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, будинок 25), та надати дозвіл на вилучення (здійснення виїмки), наступних речей і документів, а саме :

Належним чином засвідченої копії реєстраційної документації (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи, які знаходяться в реєстраційні справі) ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035);

Належним чином засвідчені копії податкових декларацій подані ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035), в тому числі в електронному варіанті, при цьому електронні декларації додатково в роздрукованому вигляді завірені належним чином;

Належним чином засвідчену копію договору про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035);

Належним чином засвідчену копію реєстру контрагентів ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035) визначених з використанням автоматизованої системи ДФС України із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ;

Належним чином засвідченої копії планових, позапланових, зустрічних перевірок, акти, висновки, перевірки щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035);

Належним чином засвідчену копію довідки про відкритті рахунки в банківських установах ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035);

Належним чином засвідчену копію довідки щодо формування відомостей про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035);

Належним чином засвідчену копію довідки про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ «Торговий Дім» УКРМЕТПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 38080035), із зазначенням їх заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: