Ухвала суду № 53172415, 03.11.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/24148/15-к

Провадження №1-кс/127/10102/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 листопада 2015 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015020010002955 від 07.05.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.2 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу фіктивні підприємства: ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, зареєстровано 12.06.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 16, основний вид діяльності оптова торгівля зерном; необробленим тютюном; насінням і кормами для тварин), ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, зареєстровано 04.12.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 82, основний вид діяльності діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту; кількість працівників 1 особа) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, зареєстровано 17.10.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Келецька, 85/12), керівником яких рахується громадянин ОСОБА_2 Так як щодо вказаної особи у іншому кримінальному провадженні з 29.05.14 було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою, ОСОБА_2 в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс (січень-травень 2015 року) знаходився в місцях позбавлення волі і до цього часу утримується в Стрижавській виправній колонії № 81.

Згідно показів громадянина ОСОБА_2, який рахується керівником вказаних підприємств і з 29.05.2014 перебуває під вартою, він не має ніякого відношення до їх створення та ведення фінансово-господарської діяльності. Таким чином, протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені фінансово-господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Також, невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, протягом січня-квітня 2015 року, імітуючи ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Прод-Тор, виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Так, протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842), ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403), ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416), ІП ОСОБА_3 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514), ПАТ АПК-Інвест (код за ЄДРПОУ 34626750), фізична особа підприємець ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1), фізична особа підприємець ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2), ТОВ Чорнобаймясо (код за ЄДРПОУ 34639487), ТОВ Ексітос (код за ЄДРПОУ 36856801) та ТОВ Раголле-Україна (код за ЄДРПОУ 31058747).

В ході здійснення досудового розслідування також встановлено, що ТОВ ОТП Лізинг (код за ЄДРПОУ 35912126, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) здійснювало фінансово-господарські операції із ТОВ Раголле-Україна (код за ЄДРПОУ 31058747), ТОВ Ексітос (код за ЄДРПОУ 36856801), ФГ Барвінок (код за ЄДРПОУ 32407088), ТОВ Колос 200 (код за ЄДРПОУ 38250910), СТОВ Ласковецький Бровар (код за ЄДРПОУ 30749357), ТОВ Мега Менеджмент Проект (код за ЄДРПОУ 36301748), ФГ Прогрес (код за ЄДРПОУ 30901722) та СФГ Шателюк (код за ЄДРПОУ 30873123).

Тому, просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які зберігаються в ТОВ «ОТП Лізинг».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ТОВ «ОТП Лізинг» в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які знаходяться в ТОВ «ОТП Лізинг», тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зазначені в клопотанні.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення оригіналів документів, які зберігаються в ТОВ «ОТП Лізинг», слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.

Слідчим ні в клопотанні, ні в судовому засіданні, не було доведено необхідності у вилученні оригіналів документів, які знаходяться в ТОВ «ОТП Лізинг», не наведено підстав, які давали б змогу вважати, що документи, до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищені, а також слідчим не доведено використання в даному кримінальному провадженні як доказів документів, до яких планується тимчасовий доступ.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори поставки, якісні посвідчення, сертифікати, видаткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні тощо) фінансово-господарської діяльності ТОВ ОТП Лізинг (код за ЄДРПОУ 35912126), що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій вказаним підприємством із ТОВ Раголле-Україна (код за ЄДРПОУ 31058747), ТОВ Ексітос (код за ЄДРПОУ 36856801), ФГ Барвінок (код за ЄДРПОУ 32407088), ТОВ Колос 200 (код за ЄДРПОУ 38250910), СТОВ Ласковецький Бровар (код за ЄДРПОУ 30749357), ТОВ Мега Менеджмент Проект (код за ЄДРПОУ 36301748), ФГ Прогрес (код за ЄДРПОУ 30901722) та СФГ Шателюк (код за ЄДРПОУ 30873123) за період з 01.01.2015 по 01.06.2015, тобто можливість ознайомитися з ними та отримати належним чином завірені копії, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ ОТП Лізинг та зберігаються у службових кабінетах вказаного підприємства, що розташовані за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя /ОСОБА_7Ю./

Секретар /ОСОБА_8Б./