Ухвала суду № 53167553, 26.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 26.10.2015 Справа № 554/10850/15-к

Провадження № 1-КС/554/6753/2015

УХВАЛА

Іменем України

26 жовтня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області Савченко О.І. про проведення обшуку, -

встановила:

26.10.2015 року прокурор відділу прокуратури Полтавської області Савченко О.І. звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що у провадженні СУ УМВС України у Полтавської області перебуває кримінальне провадження за №42015170000000164 від 23.04.2014 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України за фактом заволодіння бюджетних коштів представниками МПБРП «Сула».

В ході досудового слідства встановлено, що протягом 2013 - 2015 років представники МПБРП «Сула» маючи коло власних, ділових та афілійованих зв'язків, а також кваліфікованих робітників в галузі будівельно - монтажних та ремонтних робіт організували незаконну діяльність по освоєнню та розкраданню бюджетних коштів в ході виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт шляхом відображення по документам бухгалтерського та податкового обліку підприємства фіктивних операцій через суб'єктів господарської діяльності «транзитно - конвертаційної спрямованості».

В ході проведення детального аналізу наявних баз даних ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що вищевказані особи в період часу 2013 - 2015 років задіюють в ланцюгах постачання підконтрольного їм підприємства суб'єкти господарської діяльності «транзитно - конвертаційної» спрямованості на загальну суму понад 1 млн. 786 грн., а саме: ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та інші.

Додатково, отримано відповідь з головного управління Державної казначейської служби України у Полтавської області за №18-16/2/2026 від 10.03.2015 року згідно якого встановлено, що підприємством МПБРП «Сула» на протязі 2013 - 2015 років отримано бюджетних коштів в сумі понад 2 млн. грн. за виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт в відділах Полтавського обласного театру та інших державних підприємствах.

Таким чином представники підприємства МПБРП «Сула» в період часу 2013 - 2015 років в ході виконання робіт по капітальному ремонту сцен, приміщень музичної школи, покрівель корпусів комунальних закладів та інших будівельно - монтажних та ремонтних робіт на об'єктах Полтавського театру ім. М.В. Гоголя, Яхницької спецшколи інтернату, Гадяцької районної ради та інших розпорядників бюджетних коштів Полтавської області шляхом обману заволоділи бюджетними коштами в сумі понад 1 млн. 786 грн., та частково здійснили їх незаконну «конвертацію» через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств «транзитно - конвертаційної» спрямованості.

Таким чином протягом 2013 - 2015 років представники МПБРП «Сула» спільно з фактичними власниками ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та іншими суб'єктами господарської діяльності, які створені без мети здійснення фінансово - господарської діяльності та використовувалися вищевказаними особами лише з метою «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові та завищенням вартості виконаних будівельно - монтажних та ремонтних робіт, а також будівельних матеріалів, на підставі недостовірних відомостей розрахунку фактичної собівартості товарно-матеріальних цінностей та послуг неправомірно освоїли кошти виділені з державного бюджету на проведення будівельно - монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що фактичним власником та організатором діяльності підприємств ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та ряду інших підприємств є ОСОБА_2, який спеціалізується на наданні незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки шляхом «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові, при цьому в офіційних документах бухгалтерського та податкового обліку значно завищуючи фактичну вартість виконаних робіт, поставлених ТМЦ.

Додатково встановлено, що до злочинної діяльності гр. ОСОБА_2 причетний гр. ОСОБА_3.

Вищевказані особи діючи спільно та за попередньою змовою сприяють організатору злочинної діяльності підприємств ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та ряду інших СГД ОСОБА_2 чим умисно завдають державному бюджету України збитків в значних розмірах.

Попередня правова кваліфікація вчиненого вищезазначеними особами кримінального правопорушення ч.4 ст. 190 КК України.

У зв'язку з викладеним, з метою проведення повного та об'єктивного досудового розслідування є необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів документів, щодо фактичного відображення операцій, здійснення розрахунків та виконання робіт, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для більш повного всебічного та об'єктивного з'ясування обставин кримінального провадження. Вказана документація безпосередньо може знаходитись за адресою фактичного розташування офісного приміщення яке використовується у своїй повсякденній фінансово - господарській діяльності гр.ОСОБА_3 який являється директором СФГ «Доля» (код 30937188), а саме: АДРЕСА_1, серед якої повинні бути документи, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських операцій між підприємствами, а саме: технічна документація, робочі проекти; локальні кошториси, акти та дозволи, декларації щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об'єкту; відомості по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; договори підряду, договірні ціни, довідки про вартість виконаних будівельних робіт, акти приймання виконаних робіт поставлених ТМЦ, відомості ресурсів, журнали обліку робіт; прибуткові (видаткові) накладні, акти прийому-передачі, довіреності, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспорті накладні, акти списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнові записи, оргтехніка, необліковані грошові кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності.

За допомогою вищевказаних документів, а також інформації, що міститься на комп'ютерах на яких виготовлялись такі документи, можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення зустрічних перевірок, судово-економічних експертиз, а тому зазначені документи мають значення доказів у кримінальному провадженні.

З метою забезпечення завдання досудового розслідування, запобігання зміни або знищення документів необхідно провести обшук за адресою фактичного розташування офісного приміщення яке використовується у своїй повсякденній фінансово - господарській діяльності гр.ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1, яка на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_4. Оскільки вищевказана особа є зацікавлена у результатах розслідування, вказаний факт унеможливлює ефективне проведення тимчасового доступу до вказаних вище документів у зв`язку з можливістю їх приховування чи знищення вищевказаними особами.

Відшукання та вилучення оригіналів зазначених документів є необхідним для їх збереження до закінчення проведення відповідних слідчих дій, з метою недопущення внесення технічних змін чи знищення, яке може перешкодити всебічному, повному та об'єктивному дослідженню обставин кримінального провадження. Підставою для проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв'язку із вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою фактичного розташування офісного приміщення яке використовується у своїй повсякденній фінансово - господарській діяльності гр.ОСОБА_3, який являється директором СФГ «Доля» (код 30937188), а саме: АДРЕСА_1, яка на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_4, з метою відшукання і вилучення оригіналів документів за період з 01.01.2013 року по теперішній час та вилучення документів фінансово-господарської діяльності, які мають значення у кримінальному провадженні та які свідчать про незаконне заволодіння грошовими коштами бюджету під час здійснення будівельно - монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області, а саме: технічна документація, робочі проекти; локальні кошториси, акти та дозволи, декларації щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об'єкту; відомості по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; договори підряду, договірні ціни, довідки про вартість виконаних будівельних робіт, акти приймання виконаних робіт поставлених ТМЦ, відомості ресурсів, журнали обліку робіт; прибуткові (видаткові) накладні, акти прийому-передачі, довіреності, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспорті накладні, акти списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнові записи, оргтехніка, необліковані грошові кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, а також інші оригінали документів за період з 01.01.2013 року по теперішній час, речі та предмети, які можливо використати як докази та які мають доказове значення в кримінальному провадженні.

Зобов'язати особу, яка буде проводити обшук відповідно до ухвали слідчого судді, перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Тімошенко