Ухвала суду № 53166289, 05.10.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/10821/15-к

Провадження № 1-кс/369/2390/15

УХВАЛА

Іменем України

05.10.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю слідчого Шевчука В.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32015110200000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32015110200000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що службові особи ТОВ «ТРК» (код ЄДРПОУ 30370381), які шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності на протязі вересня 2013р. ухилилось від сплати податків на суму 15029149 грн. За результатами перевірки працівниками Вишгородської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області складено АКТ № 1477/22-00/30370381 від 09.07.2014 року.

Відповідно до вказаного акту, службові особи ТОВ «ТРК» (код ЄДРПОУ 30370381) за період 01.01.2013 року по 31.12.2013 року порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.3 п.198.6 ст.198. п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ «ЕКО-БУД-МОНТАЖ» (ЄДРПОУ 38351999), ТОВ «ТД»Орлан» (ЄДРПОУ 38352333), ТОВ «Спец ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 38388511), яке має ознаки «фіктивності», що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету.

З метою повного,обєктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідного отримати оригінали юридичної справи та оригінали документів податкової звітності з податку на додану вартість, звітності прибутку підприємства, звіти по ЄСВ з персоніфікованими даними за період з 31.10.2012 року по теперішній час з усіма корегуючими та уточнюючими деклараціями ТОВ «ЕКО-БУД-МОНТАЖ» (ЄДРПОУ 38351999) юридична адреса: Одеська область, м. Одеса, провулок Середньофонтанський, будинок 16/18, офіс 503. які були надані до ДПІ за вказаний період, коли б вони не були подані до податкового органу.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що відповідно до вимог КПК України обовязок доказування обставин кримінального правопорушення покладається на слідчого та прокурора, які, як сторона обвинувачення у відповідності до ст.93 КПК України збирають докази в тому числі шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, відомостей, а також враховуючи можливість отримання вищезазначених документів без застосування заходів кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ДПІ Приморського району м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Суд, вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходить до переконання, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у ньому документи самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32015110200000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун