Ухвала суду № 53127606, 19.12.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

справа № 757/36470/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 грудня 2014 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва:Кирилюк І.В.,при секретарі:Руденку Д.В., за участю: слідчого:СкрипаляО.В.,представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: ОСОБА_4,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції СкрипаляО.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному проваджені № 32014100060000082, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції СкрипальО.В. (далі - слідчий) за погодженням з Старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції СтанковимО.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Компакт Трейд Груп» (ЄДРПОУ 38777402) з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ «ПIРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658) (далі - особа у володінні якої знаходяться речі і документи).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100060000082, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Креалтрейд» (код ЄДРПОУ 38441779) у особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого виникла необхідність в одержанні доступу до речей і документів ТОВ «Компакт Трейд Груп» (ЄДРПОУ 38777402) з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ «ПIРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658). В інший спосіб довести вказані обставини, неможливо.

В судове засідання з'явився слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судовому засіданні щодо задоволення клопотання не заперечував.

Вислухавши пояснення слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100060000082, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Креалтрейд» (код ЄДРПОУ 38441779) у особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_8, згідно домовленості між собою та невстановленими на даний час службовими особами реально діючих СГД, організували злочинну діяльність з надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань реально діючим суб'єктам господарської діяльності, шляхом використання підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності»: ТОВ «Кубера і Ко» ( код ЄДРПОУ 39007569), ТОВ «Фост Трейд Лакі» (код ЄДРПОУ 38966347), ТОВ «Компанія Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38777402), ТОВ «Перлина-Т» (код ЄДРПОУ 32046879), ТОВ «Нью Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 38958671), ТОВ «Міара Трейд» ( код ЄДРПОУ 38826700), ТОВ «Ремонтне підприємство «Партнер» (код ЄДРПОУ 37481124), ТОВ «Вікон ЛТД Плюс» ( 39287779), ТОВ «ВТФ Графітім» ( 39287721), ТОВ «Вольтек Груп» ( 38735996), ТОВ «Мега Сіті Трейд» ( 39006607).

В ході проведення обшуку 26.11.2014 року за місцем проживання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 виявлено та вилучено сорок дві печатки підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Фост Трейд Лакі» (код ЄДРПОУ 38966347), ТОВ «Перлина-Т» (код ЄДРПОУ 32046879), ТОВ «Нью Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 38958671), ТОВ «Міара Трейд» ( код ЄДРПОУ 38826700), ТОВ «Ремонтне підприємство «Партнер» (код ЄДРПОУ 37481124), ТОВ «Вікон ЛТД Плюс» ( 39287779), ТОВ «ВТФ Графітім» ( 39287721), ТОВ «Вольтек Груп» ( 38735996), ТОВ «Мега Сіті Трейд» ( 39006607), чорнові записи, заявки на зняття готівкових коштів у банківських установах, грошові кошти та первинні фінансово-господарські документи вказаних підприємств та інших підприємств з ознаками фіктивності, керівниками на яких є ОСОБА_7 або ОСОБА_8

Згідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ «Компакт Трейд Груп» (ЄДРПОУ 38777402), має поточний рахунки № 26005013100217, відкритий в АТ «ПIРЕУС БАНК МКБ» (МФО 300658).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, банківські документи до яких просить надати доступ слідчий, становлять банківську таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, слідчим не доведено в клопотанні, що речі і документи до яких він просить надати доступ можуть бути використані як докази, оскільки слідчим не обґрунтовано причетності ТОВ «Компакт Трейд Груп» (ЄДРПОУ 38777402) до вчинення кримінальних правопорушень. Так, відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відносно ТОВ «Компанія Трейд Груп», а не відносно ТОВ «Компакт Трейд Груп».

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим не надано доказів в обґрунтування того, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні.

Аналізуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Компакт Трейд Груп» (ЄДРПОУ 38777402), що містять охоронювану законом таємницю, є необґрунтованим та в його задоволенні слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції СкрипаляО.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному проваджені № 32014100060000082, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 212 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк