Ухвала суду № 53127360, 09.10.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

справа № 757/26312/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 жовтня 2014 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва:Кирилюк І.В.,при секретарі:Середницькому Є.В.,за участю: слідчого:Киричка С.В.,представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з'явився,розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Киричка С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42014100000000574, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2014 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Киричок С.В. (далі - слідчий) за погодженням з Старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) (далі - особа у володінні якої знаходяться речі і документи).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014100000000574, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в великих розмірах службовими особами ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, під час якого для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність в одержані доступу до речей і документів ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805). В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

В судове засідання з'явився слідчий. Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, направив на адресу слідчого судді клопотання про розгляд справи за його відсутності.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014100000000574, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в великих розмірах службовими особами ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, під час якого встановлено, що ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) відкрито рахунки № 261057115, № 261017427, № 261087761, № 261055227, № 26006126889 (українська гривня), № 26002140988 (євро), № 26007140983 (долар США) в АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

З метою встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення є необхідність у доступі до документів щодо рахунків ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765), відкритих в АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805). В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, документи щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) та інформація про рух коштів по них, що перебувають у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) та до яких просить надати доступ слідчий, становить банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що документи щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) та інформація про рух коштів по них мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та перебувають у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що вказана інформація становить охоронювану законом таємницю та не є такою, доступ до якої заборонено, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до вказаних документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Щодо надання дозволу на проведення вилучення зазначених документів, доступ до яких просить надати слідчий, то слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 8 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення таких документі та не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, слідчий суддя не вбачає правових підстав для вилучення документів, щодо яких ставиться питання про надання доступу.

Отже, в частині вилучення документів, доступ до яких просить надати слідчий, клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Киричка С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42014100000000574, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2014 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Надати Слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Киричку С.В. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), а саме:

· копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року грошових коштів по рахунках: № 261057115, № 261017427, № 261087761, № 261055227, № 26006126889 (українська гривня), № 26002140988 (євро), № 26007140983 (долар США), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

· справи з юридичного оформлення рахунків: № 261057115, № 261017427, № 261087761, № 261055227, № 26006126889 (українська гривня), № 26002140988 (євро), № 26007140983 (долар США), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

· угод та інших документів на підставі яких ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765) використовувалась система віддаленого доступу «Клієнт - банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Адвокатська фірма «Лавринович і партнери» (код ЄДРПОУ 34728765), згідно угоди укладеної з АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805);

· заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

· договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

· вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

· заяв на закупівлю валюти;

· зонішіньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять календарних днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/26312/14-к

Прим. 2 - Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Киричок С.В.

Копія - АТ «Райфайзен Банк Аваль» у м. Києві

09.10.2014 р.