Постанова № 53106947, 17.09.2010, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-445/10

Провадження № 4-445/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 вересня 2010 року суддя Київського районного суду м. Полтави Одринська Т.В., розглянувши подання заступника начальника СВ ПМ - начальника КМВ СВ ПМ ДПА у Полтавській області полковника податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ПВКП «Спецмаш-2000», -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника СВ ПМ - начальник КМВ СВ ПМ ДПА у Полтавській області полковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з поданням, погодженим заступником прокурора Полтавської області, про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться або будуть надходити на банківський рахунок №2600401643754. відкритий для обслуговування ПВКП «Спецмаш-2000» (код ЄДРПОУ 30829950, м. Полтава) у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649). про зобовязання Полтавської філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) негайно повідомити СВ ПМ ДПА у Полтавській області про суми, на які накладений арешт, а також відразу - у випадку надходження коштів на зазначений банківський рахунок у подальшому, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, буд. 19, у якій відкрито банківський рахунок №2600401643754:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках за весь період їх використання;

- документів про залишок коштів на банківських рахунках;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківських рахунків;

- оригіналів документів щодо відкриття та розпорядження зазначеним рахунком;

- оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаним банківським рахункам;

- платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках;

- оригіналів документів на встановлення та використання системи «Клієнт-Банк» по вказаним рахункам.

Посилався на знаходження в провадженні СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 10171009033, порушеної стосовно невстановлених осіб за фактом придбання та створення субєктів підприємницької діяльності: ПП «Оптима сервіс» (код ЄДРПОУ 33574763, м. Полтава), ТОВ «Ольвія кон» (код ЄДРПОУ 34412257, м.Полтава), ТОВ «Санбуд» (код ЄДРПОУ 33457889, м. Полтава), ПНВП "Енергомаш" (код ЄДРПОУ 31118470, м. Полтава), ПП "ІВК "ОСОБА_2 хіт" (код ЄДРПОУ 35926338, м. Полтава), ПП "ОСОБА_2 трейд" (код ЄДРПОУ 36903510, м. Полтава), з метою прикриття незаконної діяльності, що спричинило велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В поданні вказував, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на умисне ухилення від сплати податків, придбали ПП «Оптима сервіс» (код ЄДРПОУ 33574763, м. Полтава), ТОВ «Ольвія кон» (код ЄДРПОУ 34412257, м. Полтава), ТОВ «Санбуд» (код ЄДРПОУ 33457889, м. Полтава), та створили ПНВП "Енергомаш" (код ЄДРПОУ 31118470, м. Полтава), ПП "ІВК "ОСОБА_2 хіт" (код ЄДРПОУ 35926338, м. Полтава), ПП "ОСОБА_2 трейд" (код ЄДРПОУ 36903510, м. Полтава), які перебувають на податковому обліку в ДПІ у м. Полтаві.

Після придбання та створення ПП «Оптима сервіс», ТОВ «Санбуд», ТОВ «Ольвія кон», ПНВП „Енергомаш, ПП „ІВК „ОСОБА_2 хіт та ПП „ОСОБА_2 трейд невстановлені особи у період часу з серпня 2009 року по липень 2010 року незаконно використовували податкові та реєстраційні реквізити даних підприємств для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 6 205 574 гривень ряду субєктів господарської діяльності.

Таким чином, дії невстановлених осіб направлені на прикриття, з допомогою придбаних та створених ними субєктів підприємницької діяльності - ПП «Оптима сервіс», ТОВ «Ольвія кон», ТОВ «Санбуд», ПНВП "Енергомаш", ПП "ІВК "ОСОБА_2 хіт", ПП "ОСОБА_2 трейд" незаконної діяльності по умисному ухиленню від сплати податків, призвели до заподіяння державі великої матеріальної шкоди у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість за період з 01.08.09 по 30.06.10 на загальну суму 6 205 574 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПВКП «Спецмаш-2000» (код ЄДРПОУ 30829950) для здійснення своєї діяльності використовує спільне приміщення з вищезазначеними СГД. а його фактичним керівництвом займається не ОСОБА_2, а інша невстановлена особа.

Згідно обліково-реєстраційних даних ДПІ у м. Полтаві ПВКП «Спецмаш-2000» (код ЄДРПОУ 30829950) з метою обслуговування фінансових операцій відкрито рахунок у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 3316491 №2600401643754.

З метою забезпечення відшкодування заподіяної державі шкоди та можливої конфіскації майна просив суд накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на банківський рахунок №2600401643754, відкритий для обслуговування ПВКП «Спецмаш-2000» (код ЄДРПОУ 30829950, м. Полтава) у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649), про зобовязання Полтавської філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) негайно повідомити СВ ПМ ДПА у Полтавській області про суми, на які накладений арешт, а також відразу - у випадку надходження коштів на зазначений банківський рахунок у подальшому, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, буд. 19, у якій відкрито банківський рахунок №2600401643754.

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК України накладення арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

Розглянувши подані матеріали, суд приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 125, 126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

1.Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на банківський рахунок №2600401643754, відкритий для обслуговування ПВКП «Спецмаш-2000» (код ЄДРПОУ 30829950, м. Полтава) у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649).

2.Зобовязати Полтавську філію ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) негайно повідомити СВ ПМ ДПА у Полтавській області про суми, на які накладений арешт, а також відразу - у випадку надходження коштів на зазначений банківський рахунок у подальшому.

3.Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії ВАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в м. Полтава» (МФО 331649) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, буд. 19, у якій відкрито банківський рахунок №2600401643754:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

-документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках за весь період їх використання;

- документів про залишок коштів на банківських рахунках;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківських рахунків;

- оригіналів документів щодо відкриття та розпорядження зазначеним рахунком;

- оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаним банківським рахункам;

- платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках;

- оригіналів документів на встановлення та використання системи «Клієнт-Банк» по вказаним рахункам.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_3 Одринська

17.09.2010