Ухвала суду № 53079205, 07.10.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/11315/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 жовтня 2015 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100070000100 від 09 вересня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М., за згодою першого заступника прокурора Подільського району м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 вересня 2015 року за № 32015100070000100.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту позапланової перевірки від 23.02.2015 року №674/56-56-22-02-03/33060695 службові особи ТОВ "Рекламне агентство «Доросле Радіо», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, у період 2014 року, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських взаємовідносин в отриманні рекламних послуг від ТОВ «КМУ» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 307 055 грн., що є значними розмірами. Крім того встановлено, що в незаконній схемі ухилення від сплати податків також використовується ТОВ «Горсан» в особі засновника та директора ОСОБА_3

У клопотанні слідчим зазначено, що ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208) знаходиться в Обухівському районі Київської області та перебуває на податковому обліку у ДПІ в Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області

Посилаючись на те, що документи, які знаходяться в юридичній справі ТОВ «Горсан» та які перебувають у ДПІ в Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи, що документи, які знаходяться в юридичній справі ТОВ «Горсан» та які перебувають у ДПІ в Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області, мають значення речових доказів та суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Дедусь Максиму Миколайовичу, або особі за його дорученням тимчасовий доступ до документів юридичної справи ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), з можливістю вилучення її копії, які знаходяться у володінні ДПІ в Обухівському районі ГУ ДФС у Київській області (08700, Київська обл., м. Обухів, вул. Каштанова, 20), а саме: податкової звітності товариства за 2015 рік, актів податкових перевірок, наказів про призначення та звільнення з посади посадових осіб, заяв за формою № 1-ОПП, нотаріально засвідченої копії статуту, установчих договорів з відміткою органу, що здійснив державну реєстрацію, копії свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта господарської діяльності, копії довідки органу державної статистики про включення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, про присвоєння ідентифікаційного коду, довідки про взяття на облік платника податків за формою № 4-ОПП, реєстраційної заяви особи за формою № 1-Р, платіжного документу про сплату встановленої суми за свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ за формою № 2-Р, довіреності, кореспонденції.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.О. Шаховніна