Ухвала суду № 53079042, 21.07.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

справа № 757/18487/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 липня 2014 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва:Кирилюк І.В.,при секретарі:Руденку Д.В., за участю: слідчого:Кувачова Д.В.особи у володінні якої знаходяться речі і документи:не з'явився,розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції Горчинського Андрія Сергійовича. у кримінальному проваджені № 32014100060000083 від 10.04.2014 року про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенант податкової міліції Горчинський Андрій Сергійович (далі - слідчий) за погодженням з Старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції Станковим О.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) по розрахунковому рахунку № 26003108924001 з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500) (далі - особа у володінні якої знаходяться речі і документи).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у місті Києві розслідується кримінальне провадження № 32014100060000083 від 10.04.2014 року за фактами неправомірних дій громадян: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ТОВ «Промторгпостач» (код ЄДРПОУ 38756309), ТОВ «Укроптпром» (код ЄДРПОУ 38756293), ТОВ «Лікор Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38572259), ТОВ «Біг-Маркет Консалт» (код ЄДРПОУ 38572243), ТОВ «Арт Фенікс» (код ЄДРПОУ 33607124), ПП «Ажур - К» (код ЄДРПОУ 32354843), ТОВ «Росс-Сталь» (код ЄДРПОУ 32471420), ТОВ «Інкасо Торг» (код ЄДРПОУ 39089552), ТОВ «Скайсіті Груп» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «Аленгрос» (код ЄДРПОУ 38930834), засновниками та службовими особами яких рахуються громадяни: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, які зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду і не мають відношення до фінансово - господарської діяльності даних підприємств за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 27, ч.2. ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами по рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності необхідність в одержані доступу до речей і документів ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) по розрахунковому рахунку № 26003108924001 з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500). В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

В судове засідання з'явився слідчий. Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки невідомі.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника АТ «Таскомбанк» (МФО 339500)

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у місті Києві розслідується кримінальне провадження № 32014100060000083 від 10.04.2014 року за фактами неправомірних дій громадян: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ТОВ «Промторгпостач» (код ЄДРПОУ 38756309), ТОВ «Укроптпром» (код ЄДРПОУ 38756293), ТОВ «Лікор Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38572259), ТОВ «Біг-Маркет Консалт» (код ЄДРПОУ 38572243), ТОВ «Арт Фенікс» (код ЄДРПОУ 33607124), ПП «Ажур - К» (код ЄДРПОУ 32354843), ТОВ «Росс-Сталь» (код ЄДРПОУ 32471420), ТОВ «Інкасо Торг» (код ЄДРПОУ 39089552), ТОВ «Скайсіті Груп» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «Аленгрос» (код ЄДРПОУ 38930834), засновниками та службовими особами яких рахуються громадяни: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, які зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду і не мають відношення до фінансово - господарської діяльності даних підприємств за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 27, ч.2. ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого встановлено, що впродовж 2013 - 2014 років громадяни: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інші особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ТОВ «Промторгпостач» (код ЄДРПОУ 38756309), ТОВ «Укроптпром» (код ЄДРПОУ 38756293), ТОВ «Лікор Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38572259), ТОВ «Біг-Маркет Консалт» (код ЄДРПОУ 38572243), ТОВ «Арт Фенікс» (код ЄДРПОУ 33607124), ПП «Ажур - К» (код ЄДРПОУ 32354843), ТОВ «Росс-Сталь» (код ЄДРПОУ 32471420), ТОВ «Інкасо Торг» (код ЄДРПОУ 39089552), ТОВ «Скайсіті Груп» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «Аленгрос» (код ЄДРПОУ 38930834), засновниками та службовими особами яких рахуються громадяни: ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, які зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду і не мають відношення до фінансово - господарської діяльності даних підприємств. В подальшому ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_19, ОСОБА_10 та інші, використовуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість внаслідок документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг. Дослідженням руху коштів, які в період з 01.01.2013 року по 18.04.2014 року акумулювались на розрахунковому рахунку ТОВ «Промторгпостач» (код ЄДРПОУ 38756309) за № 26005175869001, відкритому у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), встановлено, що більша їх частина, яка попередньо надходила від суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, в подальшому перераховувалась на розрахунковий ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) на розрахунковий рахунок № 26003108924001, відкритий у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500).

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення осіб, які причетні до вчинення вище вказаних злочинів, а також осіб, яким відомі обставини досліджуваного злочину та проведення судових експертиз, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) розрахунковий рахунок № 26003108924001 з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500). В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, інформація про документи по розрахунковому рахунку ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) розрахунковий рахунок № 26003108924001, яка перебуває у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500) та до якої просить надати доступ слідчий, становить банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 8 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що слідчим не доведена можливість використання як доказів у кримінальному провадженні № 32014100060000083 від 10.04.2014 року відомостей, що містяться в документах ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698), оскільки слідчим не надано доказів на підтвердження того, що вказане підприємство причетне до вчинення кримінальних правопорушень, що розслідуються в даному кримінальному провадженні, в задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Велаут Інвест» (код ЄДРПОУ 37604698) слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання Слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції Горчинського Андрія Сергійовича у кримінальному проваджені № 32014100060000083 від 10.04.2014 року про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.В.Кирилюк