Ухвала суду № 53074257, 07.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 07.10.2015 Справа № 554/6361/15-к

Справа № 554/6361/15-к

Провадження № 1-кс/554/6358/2015

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

7 жовтня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000012 від 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скай-Девелопмент», ТОВ «ТДТП», ТОВ «Стоун Девелопмент», ТОВ «Агенція Простір», ТОВ «Укртрейдбуд», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Протектід», ПП «Водолій 14», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Промітей-ТЛ», ПП «Ексім-Басіс», ТОВ «Сейв Тайм», ТОВ «Інвест Консалт Компані», ПП «Голд Сервіс», яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 804 550,64 грн., яка у 1000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так встановлено, що службові особи ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» в період 2013-2014 рр. заключили договори з замовником ТОВ «Науково виробничий союз «Концептуального будівництва» (код ЄДРПОУ 38509391) на проведення комплексу робіт на обєктах УДП «Укрхімтрансаміак» (код ЄДРПОУ 31517060), ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015), ТОВ «Укртауер» (код ЄДРПОУ 36273480), ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766), ТОВ «ПСВ «Західбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 34112733) та ПП «Укр-Ком» (код ЄДРПОУ 34488279). При цьому для виконання робіт службові особи ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій», згідно фінансово господарських документів, в якості субпідрядника залучали підприємства, які мають ознаки «фіктивності». Фактично роботи на обєктах виконувалися силами замовника.

Згідно реєстраційних даних, керівником ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, а керівником ТОВ «Науково виробничий союз «Концептуального будівництва» (код ЄДРПОУ 38509391) є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2.

При проведенні обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» було виявлено квитанцію № 191 від 20.10.2014 року, згідно якої ОСОБА_2 перераховував готівкові кошти в адресу ОСОБА_3 на рахунок № 26251007926935, відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, встановлення фактів виконання робіт, надання послуг або закупівлі товарів за готівкові кошти, а також, перерахунку проконвертованих коштів на розрахункові рахунки фізичних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів фізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), які становлять банківську таємницюі можливості вилучення їх із залученням до матеріалів кримінального провадження, в тому числі:

- оригіналів (завірених належним чином копій) документів фізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку - № 26251007926935, який відкритий у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме:

- документів вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи ОСОБА_3, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді по рахунку - № 26251007926935 за період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

у х в а л и л а:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ з можливістю виготовлення копій з оригіналів документівфізичної особи ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку: № 26251007926935, який відкритий у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а також інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження та які перебувають у володінні у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, а саме:

- документів вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи ОСОБА_3, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

* з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств, код ЄДРПОУ, тощо);

* підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

* призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

* дату та час перерахування;

* залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції,

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку № 26251007926935 за період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість виготовлення копій з оригіналів надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Розяснити, що за умисне невиконання ухвали суду передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська