Ухвала суду № 53074249, 01.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 01.10.2015 Справа № 554/9459/15-к

Справа № 554/9459/15-к

Провадження № 1-кс/554/6246/2015

УХВАЛА

Іменем України

01.10.2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області Калініна М.В. про надання дозволу на проведення ревізії,

встановила:

Старший слідчий СУ УМВС України в Полтавській області Калінін М.В. звернувся до суду із клопотанням погодженим із прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення ревізії, посилаючись на те, що у провадженні СУ УМВС України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 12015170000000624 від 10.07.15 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 06.12.2011 року між Котелевською селищною радою в особі в.о. селищного голови ОСОБА_2 (Замовник) та між Приватною фірмою «Корнет 2» в особі директора ОСОБА_3 (Учасник) було укладено договір, про те, що Учасник зобовязується на свій ризик за завданням Замовника у 2011 році виконати роботи, а Замовник прийняти і оплатити такі роботи: «Реконструкція дитячого садка «Пролісок» в смт. Котельва Котелевського району Полтавської області. Ціна договору склала 4900000, 00 грн., у тому числі: ПДВ 816667,00 грн. В подальшому на рахунок ПФ «Корнет 2» було перераховано грошові кошти.

Відповідно до даних ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області приватне підприємство приватна фірма «Корнет 2» (код ЄДРПОУ 31801281) зареєстрована 21.01.2002, номер державної реєстрації 15881070002009943, обліковується в ДПІ м. Полтава, адреса реєстрації: Полтавська область, Октябрський район, вул. Грушевського, будинок 1, квартира (офіс) 110. Керівником з моменту реєстрації підприємства і по теперішній час являється ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), головний бухгалтер ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2).

Протягом 2011-2014 років службові особи Котелевської селищної ради та службові особи ПФ "Корнет-2" внесли завідомо неправдиві відомості щодо обємів фактично виконаних робіт до Актів приймання виконаних будівельних робіт щодо реконструкції дитячого садка "Пролісок", на підставі яких на рахунки ПФ "Корнет-2" перераховано бюджетних коштів на загальну суму понад 5 млн. грн.. У подальшому службові особи ПФ "Корнет-2" шляхом проведення безтоварних операцій, протягом 2011-2014 років перерахували грошові кошти на суму близько 5 млн. гривень на рахунки субєктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ "НВП ТЕХНОЛОДЖИ" (код 37387061), ТОВ "СПЕЦПІДРЯД СЕРВІС" (код 37634001), ПП "АСТАРТА ТРЕЙД-М" (код 38170799).

З метою підтвердження вище зазначеного факту, у органу досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні даних фактів спеціалістами у галузі фінансової діяльності. Дане питання покладено на Державну фінансову інспекцію України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 6, 7 ст. 11 ЗУ «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

З метою підтвердження чи спростування фактів законності використання бюджетних коштів службовими особами Котелевської селищної ради, Котелевського району, Полтавської області, законності проведених ними операцій та визначення суми збитків, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання.

Керуючись ст.ст. 36, 40, 93, 99, 110 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області Калініна М.В. задовольнити.

Надати дозвіл на проведення ревізії у Котелевській селищній раді, Котелевського району, Полтавської області (код ЄДРПОУ 13955812, смт. Котельва, вул. Жовтнева, 224) за період з 01.12.2011 по 01.09.2014 з наступних запитань:

1.Чи підтверджуються обєми виконаних робіт, зазначені в Актах приймання виконаних будівельних робіт щодо реконструкції дитячого садка "Пролісок" в смт. Котельва, з фактично виконаними обємами робіт ПФ "Корнет-2", якщо є розбіжності, то які саме?

2.Чи завдано збитки в результаті наявності розбіжностей між Актами приймання виконаних будівельних робіт та фактично виконаними роботами, якщо так, то які саме та кому?

3.Внаслідок порушення яких вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, спричинені матеріальні збитки і хто зобовязаний забезпечити додержання цих вимог?

Проведення ревізії доручити працівникам державної фінансової інспекції в Полтавській області терміном на 15 робочих днів, починаючи з 6 жовтня 2015.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Шевська