Ухвала суду № 53068143, 18.07.2014, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/11181/14-к

Провадження № 1-кс/161/2906/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 18 липня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Кирилюк В.Ф. при секретарі Поліщук Д.Р, за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б., старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б. про надання тимчасового доступу до документів про відкриття та використання ПП «Кажан Л» (код ЄДРПОУ 37821722, юридична адреса: 43000 м. Луцьк, пр. Волі, 50, каб. 34), які стосуються проведення фінансово-господарських операцій з «BELYA group s.r.o.» (14000 Praha 4,ul.Tigridova,150/6) «LUXSTEEL OU» (Tornimae 7-54, Tallin 10145 Tallin, EE) та усіх документів, що свідчать про подальшу реалізацію товарів придбаних ПП «Кажан Л» у вказаних компаній-нерезидентів за період з 01.01.2011 року по 10.07.2014 року та здійснити виїмку таких документів,-

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюка В.Б. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014030000000060 від 13.06.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «Кажан Л» протягом 2011-2013 років використовуючи схему мінімізації платежів до бюджету при імпорті автотранспортних засобів від постачальника «BELYA group s.r.o.» ухилилися від сплати ввізного мита та податку на додану вартість в розмірі 14 552 тис. грн. Так, при митному оформленні транспортних засобів придбаних на території Євросоюзу приватним підприємством «Кажан Л» з метою зменшення фактурної вартості товару для подальшої мінімізації платежів до бюджету України надавалися документи із заниженою вартістю товарів відповідно до яких вказані транспорті засоби були придбані у компанії «BELYA group s.r.o.»

У зв’язку з тим, що вказані документи, в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищенні, через що не можуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Кажан Л» - існує необхідність у їх вилученні. Разом з тим, вказані документи підлягають дослідженню під час проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь в ході фінансово-господарської діяльності ПП «Кажан Л».

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд подання здійснюється без повідомлення ПП «Кажан Л».

В судовому засіданні, заслухавши слідчого та прокурора, які клопотання підтримали та просили його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Враховуючи вказані обставини, з метою об’єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до документів з подальшою можливістю виїмки таких документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області Хазанюку В.Б. або за його постановою (дорученням) іншому органу досудового розслідування, чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Приватного підприємства «Кажан Л» (код ЄДРПОУ 37821722, юридична адреса: 43000 м. Луцьк, пр. Волі, 50, каб. 34) ), які стосуються проведення фінансово-господарських операцій з «BELYA group s.r.o.» (14000 Praha 4,ul.Tigridova,150/6) «LUXSTEEL OU» (Tornimae 7-54, Tallin 10145 Tallin, EE) та усіх документів, що свідчать про подальшу реалізацію товарів придбаних ПП «Кажан Л» у вказаних компаній-нерезидентів за період з 01.01.2011 року по 10.07.2014 року та здійснити виїмку таких документів, а саме:

- договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-передачі з додатками, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, документів складського обліку вантажно-митних декларацій, інвойсів, документів про походження ТМЦ, технічних паспортів («бріфів»);

- платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій;

- усіх інших документів, що стосуються придбання ПП «Кажан Л» будь-яких товарів (робіт, послуг), що свідчать про подальшу реалізацію (використання, списання тощо) товарів придбаних ПП «Кажан Л» у вказаних компаній-нерезидентів;

- усіх бухгалтерських документів, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д. (у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести виїмку таких документів в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді).

Надати тимчасовий доступ вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя :/підпис/

Згідно з оригіналом

Слідчий суддя: Кирилюк В.Ф.