Ухвала суду № 53046618, 27.10.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/12100/15-к

Провадження №1- кс/712/4940/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 жовтня 2015 рокуслідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенюти А.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000120, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенютою А.М., і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенюти А.М. та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000120, відомості про яке 11.09.2014 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Авілан Інвест» (код ЄДРПОУ 38429861), ТОВ «Технологія покриттів» (код ЄДРПОУ 39175929), ТОВ «Аттіка-Кемікалс» (код ЄДРПОУ 37239676) та ТОВ «Індустріальні покриття Консалт» (код ЄДРПОУ 37651659) на загальну суму 3 200 тис. грн., при здійсненні імпортування на митну територію України ТМЦ - хімічної продукції протягом 2011-2014 років, чим призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах і, як наслідок, вчинили злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, службові особи ТОВ «Технологія покриттів» (Код ЄДРПОУ 39175929) та ТОВ «Індустріальні покриття Консалт» (код ЄДРПОУ 37651659) при здійсненні імпортування на митну територію України ТМЦ хімічної продукції у 2015 році умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 730 тис. грн., чим призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, і, як наслідок, вчинили злочин, передбачений ч. 1 ст. 212 КК України. Разом з тим, встановлено, що службові особи ТОВ «Авілан Інвест» сформували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом внесення в бухгалтерський та податковий облік товариства операції, які нібито проведені з СГД, що мають ознаки фіктивності (платники не знаходяться за податковою адресою, мають місце значні розбіжності, відповідно до додатку № 5 податкової декларації з ПДВ) таких, як: ПП "Торс-Строй" (код 32253371, м. Київ), ТОВ "Дайнер Консалт" (код 37242783, м. Київ), ТОВ "Домол-Трейд" (код 38292217, м. Київ).

В звязку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення приймаючи до уваги, що ПП "Торс-Строй" (код 32253371) до серпня 2014 року перебувало на обліку у ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження особову справу та податкову звітність даного товариства за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 з метою подальшого призначення та проведення перевірок та судових експертиз.

В судовому засіданні слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенюта А.М. та прокурор Бондаренко М.Ю. клопотання підтримали та просили задовольнити.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ПП "Торс-Строй" (код 32253371) за період 01.01.2011 по 31.12.2014, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенюти Анни Миколаївни та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності ПП "Торс-Строй" (код 32253371), а саме: договору про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, копій паспорта та і.п.н. службових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок за весь період діяльності та податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період з 01.01.2011 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Ухвала підлягає до безумовного виконання співробітниками ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сенюту Анну Миколаївну або особу за її дорученням.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С.Грабовий