Постанова № 53040694, 01.03.2010, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-106/10

Провадження № 4-106/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.03.2010 року суддя Київського районною суду м. Полтави Куліш ІО.В.. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ Г1М ДПА у Полтавській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДНА у Полтавській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківськоїтаємниці і проведення виїмки оригіналів документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ і ЇМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи №10739006, порушеної за фактом службового підроблення вчиненого службовими особами ПГ КФФ «Економ - сервіс» за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України. Вказував, що досудовим слідством встановлено, що повне товариство «Комерційно- фінансова фірма «Економ-сервіс», код ЄДРГЮУ 23560523 (далі ПТ КФФ «Економ-сервіс» ) зареєстроване виконавчим комітетом Полтавської міської ради 13.10.1995 року та взяте на податковий облік ДНІ у м. Полтава 17.10.1995 року за№1373.

В період часу з 27.01.2010 по 28.01.2010 відділом організації роботи га моніторингу фінансових операцій управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Полтавській області проведено аналіз з питань формування податкового кредиту ПТ КФФ «Економ-сервіс» за рахунок ПП «Лувітек» (код ЄДРПОУ 35707162) за період з 01.03.2008 року по 31.12.2009 року, за результатами даного аналізу складено висновок № 8/23560523/7/35- 122 від 28.01.201 Ороку,

В ході даного аналізу встановлено, що в період часу з 01.03.2008 року по 31.12.2009 року службові особи ПТ КФФ «Економ-сервіс», при здійсненні фінансово-господарської діяльності, повязаної з реалізацією дроту з прецизійних сплавів з високим електричним опором та похідних від нього виробів, умисно, безпідставно сформували податковий кредит на загальну суму 2338292,74грн., шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках фінансово- господарських взаємовідносин з ПГІ «Лувітек», яких фактично не було. Відповідно до баз даних ДПЄ України ПП Лувітек" за юридичною адресою не знаходиться, найманих працівників та основних засобів не має. В свою чергу ПП «Лувітек» згідно бази даних ДПА України формує податковий кредит від ПП «Терратрейд».

Відповідно декларацій з податку на додану вартість ПТ КФФ «Економ-сервіс» за період з

01.03.2008року по 31.12.2009 року та додатків 5 розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредите в розрізі контрагентів до вказаних податкових декларацій з і ІДИ встановлено, що до податкового кредиту сформованого за рахунок ПП «Лувітек» віднесено 2338292.74грн.

Крім того встановлено, що фактично дріт, який ПТ КФФ «Економ-сервіс» реалізовує покупцям, виробляється у м. Чугуїв на виробництві, організованому директором ПТ КФФ Економ-сервіс> Кордубаном 0.1. Дане виробництво дроту з прецизійних сплавів з високим електричним опором (ніхромовий та фехралевий) діє від імені ГОВ «Г рааль» (код ЄДРПОУ 35080729).

Таким чином, службові особи ПТ КФФ «Економ - сервіс» в період часу з 01.03.2008 року по

31.12.2009року внесли до офіційних документів - податкових декларацій з Г1ДВ та додатків 5 до них. завідомо неправдиві відомості, що спричинило тяжкі наслідки.

У ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ПГ1 «Лувітек» (код ЄДРПОУ 35707162) відкрило у Філії Публічного акціонерного товариства «ЛУМБ» в м. Луганськ, МФО 304966 і до цього часу використовує рахунок: №26001959676885.

Приймаючи до уваги, що інформація про рух коштів по банківському рахунку 111! ПІТ «Лувітек» (код ЄДРПОУ 35707162) №26001959676885, який відкрито у Філії Публічного

акціонерного товариства «ПУМБ» в м. Луганськ, МФО 304966, м. Луганськ, вул. В. Шевченка, 14,має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, просив суд надати до.віл

для розкриття банківської таємниці.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що а банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи. л

Керуючись сг. ст. 125. і26, 178 КПК України, ет.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТ А Н О В и В:

По; ці ння зад о вол ь і і ити .

Падати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналі

документів у Філії Публічного акціонерного товариства «ИУМБ» в м. Луганськ. МФО 304966. м. Луї а не ьк. вул. В. Шевченка, 14, а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по рахунку ІШ «Лувітек» (код СДРПОУ 35707162): .N»26001959676885. із зазначенням повних данйр

контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей ллаїсжів за весь період їх використання;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнті балку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

Документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справді» вказаного клієнта банку :

карток із зразками підписів; довіреностей: платіжних доручень; грошових чеків.

П ос цінова оскарженню не підлягає.

Суддя Ю.В. Куліш