Ухвала суду № 53035258, 22.10.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/15277/15-к

1-кс/295/5511/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.10.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Перекупка І.Г., при секретарі Ващук Ю.С., за участю слідчого Литвин А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32015060000000030 старшим слідчим з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення, а також додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення документів, посилаючись на те, що службові особи ТОВ«Папір-Мал», у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДР 37764888), ТОВ «Укр. Енерго Холдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), ПП «НП «Х І М І Ч» (код за ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код за ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско Трейд» (код ЄДР 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 628379 грн., що становить особливо великі розміри.

Крім того, слідчий також вказує на те, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що на території м. Києва, Київської області та м. Запоріжжя, створена та в період 2014-15 років діє група осіб, метою якої здійснення протиправної діяльності спрямованої на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, підробка документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів, тощо.

За таких обставин, фінансовим результатом використання даної злочинної схеми є несплата податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарської діяльності з продажу товарів (робіт, послуг), що в свою чергу призводить до фактичного ненадходження до державних бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Слідчий у клопотанні зазначає, що проведеними слідчими діями та розшуковими заходами встановлено телефонні номери (оператора стільникового мобільного звязку ПрАТ «МТС Україна», які використовують невстановлені особи, що діють від імені фіктивних СПД, для здійснення незаконної діяльності, направленої на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток у субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки України, а саме: +38-095-532-94-93, +38-050-682-71-69, +38-050-682-69-71 та +38-066-319-33-53.

Інформація, яка знаходиться у володінні ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937), та яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаних мобільних номерів телефонів, містить відомості щодо спілкування із співучасниками протиправної діяльності, задіяними в незаконній схемі формування податкового кредиту з ПДВ для СПД України, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх звязків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий також вказує на те, що виклик в судове засідання службових ПрАТ «МТС Україна», може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок абонента, надання телекомунікаційних послуг, їх тривалості, маршрутів передавання, тощо, містить охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку, що за таких обставин клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 132, 159, 162-164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, оперуповноваженому оперативного управління Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, що будуть проводити слідчі процесуальні дії за дорученням (постановою) слідчих слідчої групи, тимчасовий доступ та можливість вилучити у ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937) інформації по мобільних терміналах +38-095-532-94-93, +38-050-682-71-69, +38-050-682-69-71 та +38-066-319-33-53, а саме:

- інформації про зєднання вказаних мобільних терміналів на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходили на зв'язок власники мобільних терміналів за період з 01.01.2015 по дату виконання даної ухвали суду;

- інформації про належність номерів мобільних телефонів +38-095-532-94-93, +38-050-682-71-69, +38-050-682-69-71 та +38-066-319-33-53 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказані номери телефонів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий судя ОСОБА_4