Ухвала суду № 53034098, 02.10.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

02 жовтня 2015 року

Справа № 203/5611/15-к

1-кс/0203/1937/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Єдаменка С.В.,

при секретарі Захарченка М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1 про арешт майна, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000046, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в:

02 жовтня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ПАТ «Євраз - Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» в період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року, з метою заниження обєкту оподаткування та ухилення від сплати податків не включили до Податкових декларацій екологічного податку фактичні обсяги відходів, що утворилися в період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року під час здійснення виробничого процесу, що призвело до заниження екологічного податку на загальну суму 13 496 131, 60 грн. та шляхом використання субєктів господарської діяльності сумнівного походження, безпідставно сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість при оприбуткуванні товарів (робіт, послуг), що призвело до завищення сум бюджетного відшкодування з ПДВ у розмірі 67 554465,00 грн.

Так встановлено, що посадові особи ПАТ «Євраз - Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського» в період 2012-2013 років, шляхом використання юридичної особи з ознакам «фіктивності» - ТОВ «ТД Днепр Петролеум» (код ЄДРПОУ 37732067), задіяного у злочинній схемі ПАТ «Євраз - Дніпропетровський металургійний завод ім. Петровського», незаконно сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість у розмірі 4 455 729, 26 грн.

Після банкрутства ТОВ «ТД Днепр Петролеум» всі залишки паливно - мастильних матеріалів були передані на підконтрольні підприємства, які фактично знаходяться за адресами: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, 71 та вул. Адміральська, 75, а саме, ТОВ «Укрнефтехим» (код ЄДРПОУ 39190444), ТОВ «Петролеум ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39115922), ТОВ «Сфера ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39152330), ТОВ «Спецагроальянс» (код ЄДРПОУ 39275124) та ТОВ «Жнива Україна» (код ЄДРПОУ 38361505). Зазначені підприємства орендують складські приміщення та ємкості на земельній ділянці (території), яка згідно додатку №1 до податкової декларації з плати на землю, належить ТОВ «Альянс Синтез» (код ЄДРПОУ 37988490).

24.09.2015 на підставі ухвали слідчого судді Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 31.08.2015 було проведено обшук за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, буд. 75 «А» за результатами якого були встановлені вантажні транспортні засоби марки «МАН» д/н НОМЕР_1 з напівпричепом паливо-цистерною д/н НОМЕР_2 повною масою 34000 кг та «МАН» д/н НОМЕР_3 з напівпричепом паливо-цистерною д/н НОМЕР_4 повною масою 34000 кг, власником яких є ОСОБА_3. В ході огляду вказаних транспортних засобів були встановлені супровідні документи (товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів (нафти) №ДО 00007 від 23.09.2015 та №ДО 00001 від 23.09.2015) згідно яких ДП «Укртранснафтопродукт» (код ЄДРПОУ 34355770) відвантажує бензин марки «А-95 Євро» на адресу ТОВ «Укройлпродукт». Місце завантаження Одеський НПЗ. Також, згідно вказаної товарно-транспортної накладної було встановлено, що відповідно до ухвали Приморського районного суду м. Одеси по справі №522/20553/14-к від 03.11.2014 вказані паливно-мастильні матеріали (бензин марки «А-95 Євро») являються речовими доказами.

Таким чином, 30.09.2015 під час проведення обшуку, рідина, що знаходилась у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_2 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_4 була злита у цистерни за номерами 3 та 7, які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, буд. 71. Вказані цистерни з номерами 3 та 7 опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ «Альянс Синтез» (код ЄДРПОУ 37988490) ОСОБА_4. Відповідно до проведених замірів у цистерні №3 знаходиться рідина у кількості 40980 літрів та у цистерні №7 у кількості 41200 літрів.

Слідчий просить накласти арешт на рідину (паливно-мастильні матеріали), що знаходились у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_2 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_4 та яка 30.09.2015 була злита у цистерни за №3 у кількості 40980 літрів та №7 у кількості 41200 літрів, які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, буд. 71, опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ «Альянс Синтез» (код ЄДРПОУ 37988490) ОСОБА_4.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32015100110000046 від 28 лютого 2015 року.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 2 п. 4 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно п. 1 ст. 170 КПК України арешт майна є тимчасове вилучення позбавлення підозрюваного, обвинувачено або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до п. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього кодексу.

Як слідує із наданих суду матеріалів кримінального провадження, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного факту, необхідно накласти арешт на паливно-мастильні матеріали, що були злиті та опечатані у цистерни за номерами 3 та 7, які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, буд. 71, в ході проведення обшуку 30.09.2015, для зясування обставин кримінального провадження №32015100110000046.

Керуючись ст. 110, 132, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Накласти арешт на рідину (паливно-мастильні матеріали), що знаходились у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_2 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_4 та яка 30.09.2015 була злита у цистерни за №3 у кількості 40980 літрів та №7 у кількості 41200 літрів, які знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Адміральська, буд. 71, опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ «Альянс Синтез» (код ЄДРПОУ 37988490) ОСОБА_4.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя С.В. Єдаменко