Ухвала суду № 52987468, 27.02.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/4402/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" лютого 2015 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Івашка О.Л.

за участю прокурора Столярчука Є.В.

слідчого Петренко Т.М.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Дніпровського РУ ГУ МВС України в м. Києві Петренко Т.М., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014110040000113 від 31.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Слідчий СВ Дніпровського РУ ГУ МВС України в м. Києві Петренко Т.М., надав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за № 32014110040000113 від 31.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів винесено податкове повідомлення-рішення від 20.10.2014 року № 0004442201 про збільшення суми грошового зобов'язання з податку на додану вартість на суму 1 630 928 грн. (за основним платежем - 1 630 928 грн., за штрафними (фінансовими) санкціями - 407 732 грн.).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Твич" код за ЄДРПОУ 39118195, в період з 01.04.2014 по 30.04.2014 здійснюючи господарську діяльність пов'язану роздрібною торгівлею переважно продуктами харчування, відобразили в податковому обліку підприємства операції із нібито придбання товарів у підприємства ТОВ "Шапаш" код за ЄДРПОУ 38308719, яке на даний час припинило свою діяльність, яке в свою чергу придбавало товар у підприємств які здійснювали фіктивну господарську діяльність - ТОВ "Лед-Тек" (код ЄДРПОУ 39097385), ПП "Віва Трейдінг" ( код ЄДРПОУ 39070777).

Вказаними діями службові особи ТОВ "Твіч" занизили ПДВ за квітень 2014 року на 1 630 928 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме документів відкриття розрахункових рахунків, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 01.04.2014 по 31.04.2014 грошових коштів по рахунках № 26042116562001, № 26008116562001 відкритих в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294, власником яких являється ТОВ "Твич" код за ЄДРПОУ 39118195.

Досудовим розслідуванням встановлено, ТОВ "Твич" відкрито в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294 рахунки № 26042116562001, № 26008116562001, на які проводилися перерахування коштів з рахунків суб'єктів господарської діяльності при здійсненні незаконної діяльності.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особами, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.2014 по 31.04.2014 грошових коштів по рахунках № 26042116562001, № 26008116562001 відкритих в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294, власником яких являється ТОВ "Твич", використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню.

Вилучення зазначених документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме, дослідити ланцюг руху коштів, кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах.

У зазначених документах міститься охоронювана законом таємниця.

Зазначені документи ТОВ "Твич", які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294, необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках № 26042116562001, № 26008116562001, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій по ньому, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ "Твич", які знаходяться в банківській установі в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено злочин невеликої тяжкості, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу до 2000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Наявні в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294 (м. Київ, вул. Дмитрівська,18/24), МФО 322294, документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Дніпровського РУГУ МВС України в м. Києві Петренко Т.М. про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32014110040000113 від 31.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України- задовольнити.

Зобов'язати АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294 (м. Київ, вул. Дмитрівська,18/24), МФО 322294 надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Петренко Тетяні Миколаївні тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення, стосовно клієнта ТОВ "Твич" код за ЄДРПОУ 39118195, які знаходяться в банківській установі в АТ "КБ "Експобанк", МФО 322294 (м. Київ, вул. Дмитрівська,18/24), МФО 322294, а саме:

документи, які містяться у справі клієнта ТОВ "Твич" код за ЄДРПОУ 39118195 і стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26042116562001, № 26008116562001, в тому числі, заяв про відкриття/закриття рахунків, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт-Банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", всіх заяв та доручень від імені підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.2014 по 31.04.2014 грошових коштів по рахунках № 26042116562001, № 26008116562001, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт-Банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку. Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: