Ухвала суду № 52982186, 07.10.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/27307/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" жовтня 2014 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Собкова В.В.

слідчого Швець В.В.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції Швець В.В., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32013110040000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції Швець В.В., надав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за № 32013110040000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів 14.05.2013 до слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов акт позапланової невиїзної перевірки ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) № 1259/22-221-04737111 з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «СТАН» (код ЄДРПОУ 30709581) за період з 01.07.2009 по 30.06.2012, який внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110040000082 за правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), а саме голова правління гр. ОСОБА_2 спільно з службовими особами Кіровоградської філії ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04736940) директором ОСОБА_3 та головним бухгалтером ОСОБА_4 в порушення вимог чинного законодавства, в період 2009-2012 років здійснили фінансово-господарські операції з ТОВ «СТАН» (код ЄДРПОУ 30709581). В подальшому сільськогосподарська продукція придбана у ТОВ «СТАН» передавалась комісіонерам ТОВ «Синтез Груп і К» (код ЄДРПОУ 33569634), ТОВ «Хорс Групп» (код ЄДРПОУ 35118825) та ТОВ «Агро-Торг» (код ЄДРПОУ 35096325) з метою її реалізації на експорт.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за наслідками проведення зазначених операцій службові особи ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗ» мінімізували об'єкт оподаткування, шляхом штучного формування податкового кредиту з ПДВ та використання нульової ставки ПДВ при експорті, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 66 735 101 грн.

В ході досудового розслідування стало відомо, що ОСОБА_2 ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом надання вказівок службовим особам Кіровоградської філії ПрАТ «Київ-Дніпровське» МППЗТ», що призвело до мінімізації податкових зобов'язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту порушуючи вимоги чинного законодавства та продовжує здійснювати незаконну діяльність на теперішній час.

Також під час досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_4 у своїй діяльності використовує мобільний телефон НОМЕР_1 (оператор ПрАТ «МТС Україна»), що підтверджується показами ОСОБА_4

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користується ОСОБА_4, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв'язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказані документи, містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків, а тому виклик в судове засідання службових осіб оператора мобільного зв'язку ПрАТ «МТС Україна», може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено тяжкий злочин, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу до 25000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Наявні в ПрАТ «МТС Україна», документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції Швець В.В., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32013110040000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Зобов'язати ПрАТ «МТС Україна», надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майору податкової міліції Швець В.В. тимчасовий доступ до документів та розпорядження про їх вилучення у оператора мобільного зв'язку ПрАТ «МТС Україна» за період з 01.01.2006 по 01.09.2014, а саме:

- інформації про належність номеру мобільного телефону НОМЕР_1, у формі довідки (листа) із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційного номера або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації по мобільному терміналу НОМЕР_1, шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з'єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за максимальний період.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: