Ухвала суду № 52982176, 07.10.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/27322/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" жовтня 2014 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Собкова В.В.

прокурора Шоп'як В.Б.

слідчого Музичука М.В.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бачинського І.А., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000071 від 08.08.14, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Бачинський І.А., надав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за № 32014100040000071 від 08.08.14, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів на території Дніпропетровської області та м. Києва функціонує група осіб, які організували злочинну схему, направлену на мінімізацію податкових зобов'язань та розкрадання бюджетних коштів за рахунок відображення в бухгалтерському обліку платників податків реального сектору економіки господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та які підконтрольні вказаній групі осіб.

Крім того, встановлено що до вказаної групи входять: невстановлена особа на ім'я ОСОБА_2, який являється організатором злочинної схеми; ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які являються співорганізаторами вказаної злочинної схеми та здійснюють юридичний супровід підприємствам, що мають ознаки фіктивності; ОСОБА_5 та невстановлена особа на ім'я ОСОБА_6, які виконує роль головних бухгалтерів злочинної схеми, невстановлена особа на ім'я ОСОБА_7, яка являється помічником ОСОБА_3 та інші особи, що забезпечують роботу злочинної схеми.

Так, вказані особи протягом березня - серпня 2014 року, організували придбання ряду наступних суб'єктів господарської діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ «ЄСП-Сервіс» (код 38604327), ТОВ «Оргбудпроект» (код 33778265), ТОВ «Селденс Групп» (код 38804540), ТОВ «Камекс - Групп" (код 38805476), ТОВ «Акванет» (код 37516167), ТОВ «БМФ Групп» (код 38889949), ТОВ «К ЕНД К Ппродакшн» (код 37063474), ТОВ «Вермікуліт Трейд» (код 38907763), ТОВ «Грандпостач Груп» (код 39009110), ТОВ «Інжител» (код 38831930), ТОВ «Рейвік ЛТД» (код 38921201), ТОВ «Проф Інком Груп» (код 39002230), ТОВ «Айті - Пром» (код 38729537), ТОВ «БК Крук» (код 38576866), ТОВ «Топ - Інформ» (код 37501061), ПП «Інфодром» (код 38557010), ТОВ «Брус - Майстер» (код 33229690), ТОВ «Інвестиційно - Консалтингова Компанія - Зареч'є" (код 36251142), ТОВ «Концепт Офіс» (код 34679137), ТОВ «Ронкорт» (код 38962934), ТОВ «Укрфінблок-1» (код 38960895), ТОВ «Автомеханіка - Захід» (код 33286455), ТОВ «Акантіт» (код 37265931), ТОВ «Арлайн - Буд» (код 38751363), ТОВ «Бізнес - Гарантія+» (код 38950934), ТОВ «Бізнес - СЛЛ - Консалт» (код 37567316), ТОВ «Білдінг Інвест Плюс» (код 39162113), ТОВ «Компанія Аміна-ЛТД» (код 37567342), ТОВ «Гранд Солюшнз ЛТД» (код 39162223), ТОВ «Делюкс Компані» (код 39159708), ТОВ «Інтерлейк» (код 39122353), ТОВ «Кредит Медіа» (код 37310910), ТОВ «Агро Компані ЛТД» (код 39153643), ТОВ «Ньюкост Менеджментс» (код 38995729), ТОВ «Провід Групп» (код 39164283), ТОВ «Сплітстоун» (код 38995121), ТОВ «Фамер» (код 21663130), ТОВ «Фінанс Рілейшнз Груп» (код 39199028), ТОВ «Фармхауз» (код 39166448), ТОВ «Форт-Лабс» (код 34938049), ТОВ «Швейцарський Центр Освіти «Мастерс» (код 38607443), ТОВ «Вап Ойл» (код 38777355), ТОВ «Компанія «Комтранс» (код 36868199), ТОВ «Промармпоставка» (код 38234800), ТОВ «Санпромбуд» (код 38777470), ТОВ «Сван Проект» (код 36048100), ТОВ «Торговий Дім Агропромпостач» (код 36867635), ТОВ «ТУ Фреш» (код 37973107), ТОВ «ТВК Україна» (код 36113807), ПП «АІСТ-2003» (код 32530517), ТОВ «Аероінвест» (код 38513811), ТОВ «Стронг Продакшн» (код 38890163), ТОВ «Агрос Україна» (код 38134965), ТОВ «Бахус» (код 31089953), ТОВ «Бізнес - Сіті Плюс» (код 38956077), ТОВ «Бізнес - Різон Груп» (код 38957678), ТОВ «БІП - Консалт» (код 30403469), ТОВ «Голд Сервіс Плюс» (код 38901667), ТОВ «Едіфіс Компані» (код 38920260), ТОВ «Євро Планета» (код 38870428), ТОВ «Прайм Бізнес ЛТД» (код 38920192), ТОВ «Прайм Імпульс» (код 38919302), ТОВ «Скіф - Пласт» (код 35746366), ТОВ «Технолайттрейд» (код 38938461), ТОВ «Тренда» (код 38054948), ТОВ «Холдінг Інвест Продакт» (код 38727461), ТОВ «Глобус Мир» (код 38295155), ТОВ «Мегатек Груп» (код 38626419), ТОВ «Тєя - Схід» (код 38175598), БПФ «Орбіта - АПМС» (код 21071429), ТОВ «Інтер - Метал» (код 38748811), ТОВ «БК «Гранд Білдінг» (код 38913054), ТОВ «Ксіті» (код 38933919), ТОВ «БК «Артбілд» (код 39073013), ТОВ «Ягуар Груп» (код 38546103), ТОВ «Шератон Капітал» (код 38917132), ТОВ «Лакі Прайм» (код 38952980), ТОВ «БК «Білдінг - Строй» (код 38866337), ТОВ «БК «Мегаполіс Буд Інвест» (код 38912967), ТОВ «Шоутек» (код 37548876), ТОВ «Скіф - Рейсінг» (код 35340367), ТОВ «Лонгконг» (код 39059224), ТОВ «БК «Мангустін» (код 39059397), ТОВ «Праймері сервіс» (код 38726164), ТОВ «Кийстройпоставка» (код 38890315), ТОВ ТД «Айсоларс» (код 38716271), ТОВ «Флоренція Груп» (код 39079832), ТОВ «БК «Карамбола» (код 39059292), ТОВ «Агрохім Інтек» (код 38893599), ТОВ «Кийтехторг» (код 38864746), ТОВ «Інвестиційні Ресурси Донбасу» (код 38471295), ТОВ «Коал Трейд Сістенс» (код ЄДРПОУ 38471075), ТОВ «Інтер - Енерго» (код 38653238), ТОВ «Таліс Плюс» (код 38361594), ТОВ «Бариліт Плюс» (код 38361609), ТОВ «Александрія» (код 38003909).

В свою чергу, послугами з незаконного формування податкового кредиту скористались службові особи ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження» (код ЄДРПОУ 35141676), які в період з 01.01.2014 по 28.02.2014, шляхом незаконного формування податкового кредиту від ТОВ «Інтро Груп» (код ЄДРПОУ 38488873), ТОВ «БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054) та ТОВ «БК «Мегаполіс Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 38912967), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 293 191,22 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що невстановлена особа на ім'я ОСОБА_7 у своїй протиправній діяльності використовує мобільний телефонний номер НОМЕР_1 (оператор стільникового мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар»).

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користується невстановлена особа на ім'я ОСОБА_7, містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі по мінімізації податкових зобов'язань та розкраданню бюджетних коштів, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв'язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказані документи, містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, а тому виклик в судове засідання службових осіб оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено злочин середньої тяжкості та тяжкий злочин, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу до 25.000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Наявні документи сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинського І.А., про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32014100040000071 від 08.08.14, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Зобов'язати надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичуку М.В., старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинському І.А., або за їх дорученням оперативним працівникам тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», а саме:

- роздруківки з'єднань по мобільному терміналу НОМЕР_1, в яких міститься інформація щодо виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номерів абонентів, IMEI, LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.03.14 по час надання інформації, як на паперових носіях, так і на електронних;

- інформації про належність номеру мобільного телефону НОМЕР_1 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: