Ухвала суду № 52981379, 22.09.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/25746/14-к

1-кс/755/3017/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 вересня 2014 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., при секретарі Драганчук А.В., з участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м. Києва Наумця С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м. Києва Наумця С.О. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000081 від 22.08.2014 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

22 вересня 2014 року слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві звернувся до суду із вказаним клопотанням.

На підставі заяв, 22.08.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000081 внесено дані про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України.

Як вбачається з клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, службові особи ТОВ «Турман Експрес» код за ЄДРПОУ 33445124, використовуючи підприємство з ознаками «фіктивності» ТОВ «ВКФ «Мілана» код за ЄДРПОУ 30523272, здійснювали операції, без мети реального настання правових наслідків, з метою заниження об'єкту оподаткування шляхом штучного формування податкового кредиту, що призвело до заниження об'єктів оподаткування, а саме: податку на прибуток на загальну суму 449 533 та податку на додану вартість на загальну суму 390 900 грн. в період 2010-2013 років. Загальна сума ненадходження податків до Державного бюджету України становить 840 433 грн., що є значним розміром.

Крім того, у клопотанні слідчого зазначено, що документи ТОВ «Турман Експрес» код за ЄДРПОУ 33445124 щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВКФ «Мілана» код за ЄДРПОУ 30523272 мають значення для встановлення та перевірки факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Турман Експрес» (код ЄДРПОУ 33445124) та ТОВ «ВКФ «Мілана» (код ЄДРПОУ 30523272). Крім того, необхідно вилучити оригінали цих документів у зв'язку з необхідністю дослідження дати, часу складання, підписів, почерку та відбитку печатки та штампів ТОВ «Турман Експрес» код за ЄДРПОУ 33445124 та ТОВ «ВКФ «Мілана» код за ЄДРПОУ 30523272, відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів та розпорядження про надання можливості вилучення документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні ТОВ «Турман Експрес», а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м. Києва Наумця С.О. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Дніпровського РУ ГУ МВС України у м. Києві Наумцю С.О. тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Турман Експрес» (код ЄДРПОУ 33445124), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Калачівська, 13, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВКФ «Мілана» (код ЄДРПОУ 30523272) за період з 01.01.2010 року до 30.11.2013 року, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Турман Експрес», а саме: договорів та угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів прийому-передачі векселів, податкових накладних, видаткових накладних та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань та являються невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій, та надати розпорядження про надання можливості вилучення документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: