Ухвала суду № 52978152, 23.07.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/19393/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" липня 2014 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Собкова В.В.

слідчого Шапки А.В.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапки А.В., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапка А.В., розглянувши матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України.

Як вбачається з матеріалів на території Дніпропетровської області та м. Києва функціонує група осіб, яким підконтрольні ряд підприємств з ознаками фіктивності, що надають реальним платникам податків послуги по розкраданню бюджетних коштів та мінімізації податкових зобов'язань.

Так, службові особи ТОВ «Тагол» використовуючи послуги вище вказаних осіб, а саме: шляхом відображення в бухгалтерському обліку господарських операцій з підприємством, що має ознаки фіктивності ТОВ «Джанні Люкс Рітейл», незаконно завищили суму бюджетного відшкодування за липень 2013 року в розмірі 8 740 000 грн.

При подальшому відпрацюванні підприємств, що містять ознаки фіктивності та підконтрольні невстановленій групі осіб, встановлено, що окрім ТОВ «Джанні Люкс Рітейл» до даної групи входить ТОВ «ТД «Шеф» та ряд інших підприємств.

Допитаний з обставин справи директор ТОВ «ТД «Шеф» ОСОБА_3 повідомила, що директором вказаного підприємства стала за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово - господарської діяльності.

Також, встановлено гр. ОСОБА_4, яка здійснювала реєстрацію та перереєстрацію підприємств, що задіяні невстановленою групою осіб у схемі по розкраданню бюджетних коштів та мінімізації податкових зобов'язань.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ТД «Шеф» відкрито у центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, м. Львів вул. Наливайка, 6) рахунок № 2600501516020, який може використовуватись при здійсненні незаконної діяльності по переведенню безготівкових коштів у готівку.

2. Правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність:

Кримінальне провадження № 32014100040000063 від 16.07.2014 зареєстровано за фактом привласнення чужого майна службовими особами ТОВ «Тагол», а також за фактом вчинення фіктивного підприємництва громадянкою ОСОБА_3, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України.

3. Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати:

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях) та які відображують надходження та списання за період з 24.03.2013 по теперішній час грошових коштів по рахунку № 2600501516020, відкритому в центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), власником якого являється ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522).

4. Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи:

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) відкрито у центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) рахунок № 2600501516020, з якого переводяться кошти на рахунки суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки.

5. Значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні:

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах щодо відкриття та обслуговування рахунків особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

6. Можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю:

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 24.03.2013 по теперішній час грошових коштів по рахунку № 2600501516020, відкритому у центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), власником якого є ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні № 32014100040000063 та свідчать про фактичне надходження та списання коштів, перерахованих суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) в центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365).

7. Обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження:

Оригінали зазначених документів ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі - центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку № 2600501516020, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій по ньому, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), що знаходяться в банківській установі центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) шляхом їх вилучення.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено тяжкий злочин та злочин невеликої тяжкості, за вчинення яких передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 12 років. Наявні в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, м. Львів вул. Наливайка, 6), документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапки А.В., про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити частково.

Зобов»язати ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, м. Львів вул. Наливайка, 6), надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапкі А.В. тимчасовий доступ до належно завірених копій документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), що знаходяться в банківській установі - центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, м. Львів вул. Наливайка, 6), а саме:

· копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 24.03.2013 по теперішній час грошових коштів по рахунку № 2600501516020, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· справи з юридичного оформлення рахунку № 2600501516020, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

· виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

· вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На постанову на протязі 5-х діб з дня її оголошення може бути подана апеляція до Апеляційного суду м. Києва.

Суддя: