Ухвала суду № 52977116, 11.06.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/15441/14-к

1-кс/755/1819/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "11" червня 2014 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Яременко Ю.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинського І.А. розглянувши клопотання про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 32013110040000151 від 10.10.13 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання погоджено з прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Чубаровим Ю.Г. та мотивовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» (код ЄДРПОУ 31645482), в період 2012-2013 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат від ТОВ «Адель - Україна», ТОВ «Будтерміналс», ТОВ «Діабаз Д», ТОВ «Інвестпром», ТОВ «ТПП «Спектр», ДП «Техно - Буд», ТОВ «Компанія «Форест 2010», ТОВ «Спутник», ТОВ «Фірма «Спецмайстер», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Металліка-3», умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в загальній сумі 27 999 886 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що посаду засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Адель - Україна» та ТОВ «Будтерміналс» на період проведення господарських операцій з ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» обіймав ОСОБА_3

Допитаний з обставин справи ОСОБА_3 повідомив, що жодного відношення до фінансово - господарської діяльності ТОВ «Адель - Україна» та ТОВ «Будтерміналс» він не має. Про те, що він являється засновником, директором та головним бухгалтером на вказаних підприємствах йому стало відомо він працівників податкової міліції.

У ході досудового розслідування встановлено, що для здійснення незаконної діяльності службові особи ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» використовують адміністративні, виробничі та складські приміщення розташовані за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19.

Так, відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 685663 будівлі, що розташовані за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19, на праві власності належать ТОВ Інженерний центр «Енергомаш» (код ЄДРПОУ 24288388).

Разом з тим встановлено, що в адміністративних, виробничих та складських приміщеннях розташованих за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19, які використовуються службовими особами ТОВ «Завод енергетичного машинобудування», зберігаються оригінали первинних бухгалтерських документів щодо проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Адель - Україна», ТОВ «Будтерміналс», ТОВ «Діабаз Д», ТОВ «Інвестпром», ТОВ «ТПП «Спектр», ДП «Техно - Буд», ТОВ «Компанія «Форест 2010», ТОВ «Спутник», ТОВ «Фірма «Спецмайстер», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Металліка-3», а також чорнові записи, магнітні носії, комп'ютерна техніка, аркуші з відбитками печаток та печатки зазначених підприємств.

Документи фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» і ТОВ «Адель - Україна», ТОВ «Будтерміналс», ТОВ «Діабаз Д», ТОВ «Інвестпром», ТОВ «ТПП «Спектр», ДП «Техно - Буд», ТОВ «Компанія «Форест 2010», ТОВ «Спутник», ТОВ «Фірма «Спецмайстер», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Металліка-3», що планується відшукати, а саме: договори, додатки до договорів; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, чорнові записи щодо проведених безтоварних операцій з використанням зазначеного ФСПД, чисті аркуші паперу з відтиском печаток ФСПД, а також речі, а саме: печатки ФСПД, комп'ютерна техніка в якій містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності ФСПД, відомості щодо сум незаконно сформованого податкового кредиту, періоду формування, службових осіб ФСПД, осіб, які причетні до реєстрації та перереєстрації вказаного підприємства, відсотків за надані послуги по незаконному формуванню податкового кредиту та розміру винагороди, система «клієнт-банк», що надає можливість дистанційного перерахування коштів по рахункам ФСПД, являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, тобто містять відомості, щодо осіб причетних до скоєння злочину та кваліфікації їх дій.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.2 ст. 234 КПК України, слідчий має надати оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Дослідивши доводи, викладені у клопотанні слідчого та додані до нього копії документів, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинського І.А. - задовольнити частково.

Дозволити обшук в адміністративному приміщенні, розташованому за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19, нежитлова будівля літ. «Е-4» (відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 685663 будівлі, що розташовані за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19, на праві власності належать ТОВ Інженерний центр «Енергомаш» (код ЄДРПОУ 24288388), що перебувають у фактичному володінні, а саме: використовуються службовими особами ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» (код ЄДР 31645482) для здійснення незаконної діяльності, з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності, що підтверджують факт проведення фінансово - господарських операцій ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» з ТОВ «Адель - Україна» (код ЄДРПОУ 35690235), ТОВ «Будтерміналс» (код ЄДРПОУ 37883464), ТОВ «Діабаз Д» (код ЄДРПОУ 33114944), ТОВ «Інвестпром» (код ЄДРПОУ 34655729), ТОВ «ТПП «Спектр» (код ЄДРПОУ 32627197), ДП «Техно - Буд» (код ЄДРПОУ 32440544), ТОВ «Компанія «Форест 2010» (код ЄДРПОУ 36989451), ТОВ «Спутник» (код ЄДРПОУ 32228481), ТОВ «Фірма «Спецмайстер» (код ЄДРПОУ 31557763), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Металліка-3» (код ЄДРПОУ 37094765), а саме: договорів, додатків до договорів; накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжних доручень, чорнових записів щодо проведених безтоварних операцій з використанням зазначеного ФСПД, чистих аркушів паперу з відтиском печаток ФСПД, а також речей, а саме: печаток ФСПД.

Строк дії ухвали 15 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя