Ухвала суду № 52933641, 27.11.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/30712/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" листопада 2014 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Бурячек О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичука М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014100040000095 від 22.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичук М.В. звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Еко-Сервіс» (ЄДРПОУ 32155487), зареєстрованого за адресою: м. Київ, вул. Екскаваторна, 35, а саме документів, які відображають операції з продажу товарів (робіт, послуг) службовими особами ТОВ «Еко-Сервіс» (ЄДРПОУ 32155487), а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи за період з 01.01.2012 року по 01.11.2014 року.

У клопотанні старшого слідчого зазначено, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000095 від 22.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Так, невстановлені особи, діючи умисно, протиправно, з метою прикриття незаконної діяльності створили суб'єкти підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ 38807667), ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109), чим вчинили фіктивне підприємництво. Встановлено, що ТОВ «КЕЖО» здійснювало продаж товарів (послуг) підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109) для мінімізації об'єктів оподаткування з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету СПД реального сектору економіки. Крім того, згідно проведеного аналізу та поданих декларацій з ПДВ ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109) встановлено, що за допомогою ряду транзитних підприємств, серед яких, в тому числі ТОВ «Еко-Сервіс» (ЄДРПОУ 32155487), невстановлені досудовим розслідуванням особи, здійснювали штучне нарощування сум податкового кредиту з ПДВ та валових витрат для мінімізації об'єктів оподаткування СПД реального сектору економіки, для створення сприятливих умов з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету.

Слідчий вказує, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Еко-Сервіс» (ЄДРПОУ 32155487) з ТОВ «Укр Сервіс Груп», ТОВ «Венеція Груп», ТОВ «Інтер Профі Груп», ТОВ «Фоліненс», ТОВ «Текс Україна», ТОВ «Юделія», ТОВ «ТД «Мета Груп», ТОВ «Лідер Медіа Груп» та іншими.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Старший слідчий Музичук М.В. про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини своєї неявки суд не повідомив.

Враховуючи, що старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичук М.В. до суду не з'явився, клопотання про надання тимчасового доступу до речей не підтримав та не довів суду, згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України, що речі, доступ до якої він просить надати у своєму клопотанні, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 159, 163-165, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичука М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.О. Астахова