Ухвала суду № 52933638, 27.11.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/30703/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" листопада 2014 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Бурячек О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичука М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014100040000095 від 22.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичук М.В. звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні службових осіб ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ 37009035), зареєстрованого за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 26, кв. 131, а саме документів, які відображають операції з продажу товарів (робіт, послуг) службовими особами ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ 37009035), а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи за період з 01.01.2012 року по 01.11.2014 року.

У клопотанні старшого слідчого зазначено, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000095 від 22.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Так, невстановлені особи, діючи умисно, протиправно, з метою прикриття незаконної діяльності створили суб'єкти підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «КЕЖО» (ЄДРПОУ 38807667), ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109), чим вчинили фіктивне підприємництво. Встановлено, що ТОВ «КЕЖО» здійснювало продаж товарів (послуг) підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109) для мінімізації об'єктів оподаткування з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету СПД реального сектору економіки. Крім того, згідно проведеного аналізу та поданих декларацій з ПДВ ТОВ «АНТЕДОН» (ЄДРПОУ 38730647), ТОВ «ДІРМАТ СПУР» (ЄДРПОУ 38825109) встановлено, що за допомогою ряду транзитних підприємств, серед яких, в тому числі ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ 37009035) невстановлені досудовим розслідуванням особи, здійснювали штучне нарощування сум податкового кредиту з ПДВ та валових витрат для мінімізації об'єктів оподаткування СПД реального сектору економіки, для створення сприятливих умов з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету.

Слідчий вказує, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «КІНОС» (ЄДРПОУ 37009035) з ТОВ «Лампочка», ТЗОВ «Даноша», ТОВ «УкрДрук.ЮА», ПП «Укрриба», ТОВ «Агро захід Компані», ТОВ «Поліграфічний комбінат «Типографія від А до Я», ТОВ «Термалайн» та іншими.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Старший слідчий Музичук М.В. про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини своєї неявки суд не повідомив.

Враховуючи, що старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичук М.В. до суду не з'явився, клопотання про надання тимчасового доступу до речей не підтримав та не довів суду, згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України, що речі, доступ до якої він просить надати у своєму клопотанні, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 159, 163-165, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Музичука М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.О. Астахова