Ухвала суду № 52903455, 12.10.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №760/9647/15-к

Провадження №1-кс/760/5969/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.10.2015 слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Селюков О.Г., за участю секретаря судових засідань Горбач О.М., слідчого Литвиненка Д.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Литвиненка Д.О., погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження №32015100110000070, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло зазначене клопотання, яке обґрунтовується тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП, перебуває кримінальне провадження №32015100110000070 внесене до ЄРДР 30.03.2015 за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України, згідно якого невстановлені слідством особи діючи за попередньою змовою із ОСОБА_4, повторно створили з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з ухиленням від сплати податків підприємствам реального сектору економіки підприємства ТОВ «Аленгрос» (код за ЄДРПОУ 38930834), ТОВ «Спарт Імоушн» (код за ЄДРПОУ 38239620), ТОВ «Лінк - Ассіст 2012» (код за ЄДРПОУ 38291763), ТОВ «Брокбудкепітал» (код за ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Скайсіті - Групп» (код за ЄДРПОУ38913185), ТОВ «Айс Інвест» (код за ЄДРПОУ 38855375), ТОВ «Агростатус» (код за ЄДРПОУ 37305937), ПП «Синтез - маркет» (код за ЄДРПОУ 38922535), ТОВ «Фінансова компанія «Факторинг про» (код за ЄДРПОУ 39030472), ТОВ «Біонікс ЛТД» (код за ЄДРПОУ39378588), ТОВ «Дімекс про» (код за ЄДРПОУ 39274691), ТОВ «Оригінал - 2014» (код за ЄДРПОУ 39363519), ТОВ «Граніт - 09» (код за ЄДРПОУ 36629905), ТОВ «ТПК Прайдінвест» (код за ЄДРПОУ 39725732), ТОВ «ТФ Аскон» (код за ЄДРПОУ 39057562), ТОВ «Агро технології сучасності» (код за ЄДРПОУ 39772232), ТОВ «Свон флайт» (код за ЄДРПОУ 39645118), ТОВ «Престиж ТК» (код за ЄДРПОУ 39762465), ТОВ «Цитрус плюс» (код за ЄДРПОУ39415740), ТОВ «Екзотік груп» (код за ЄДРПОУ 39459462), ТОВ «Міранем» (код за ЄДРПОУ39867910) та ТОВ «Захід імпорт» (код за ЄДРПОУ 37363119), ТОВ «Авиф» (код за ЄДРПОУ 39274513), ТОВ «Лим Сервис» (код за ЄДРПОУ 39481091), ТОВ «Пром Лайм» (код за ЄДРПОУ 36445043), ТОВ «Альянс Метресурс» (код за ЄДРПОУ 37704946), ТОВ «Истек» (код за ЄДРПОУ 32510349), ТОВ «ДПА» (код за ЄДРПОУ 32123193), ТОВ «Югтехноплюс» (код за ЄДРПОУ 39614006), ТОВ «Вареон» (код за ЄДРПОУ 39279658), чим вчинили фіктивне підприємство; та згідно аналітичного дослідження за участю ТОВ «Аконт Груп» (код за ЄДРПОУ 38606413), за наслідками проведеного дослідження встановлено, що ТОВ «Аконт Груп» (код за ЄДРПОУ 38606413), шляхом використання «схемного» кредиту за участю підприємства - транзитера ТОВ «Вентрос» (код за ЄДРПОУ 39000029), сформувало податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, що дало змогу останнім ймовірно ухилитись від сплати податку на додану вартість на суму 24 997 598, 49 грн. Виходячи із цього, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, що ставить банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), а саме документів які стосуються відкриття й обслуговування рахунку №26001329192001, клієнта ТОВ «Бізнес брокер» (код ЄДРПОУ 39665134), за період з 01.01.2015 по 23.09.2015, котрі становлять банківську таємницю, і мають значення для проведення досудового розслідування, слідчий просить надати доступ до них з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Відповідно до ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Як вбачається з клопотання, слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів, що знаходяться у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), без виклику їх представників, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей, документів чи інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

В ч. 1 ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як зазначено в ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.3 ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену Законом.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про відмову в його задоволенні, оскільки слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), щодо рахунка №26001329192001 клієнта ТОВ «Бізнес брокер» (код ЄДРПОУ 39665134), мають відношення до кримінального провадження №32015100110000070, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2015 та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи, що відомості щодо ТОВ «Бізнес брокер» (код ЄДРПОУ 39665134) не внесені до ЄРДР.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

В клопотанні старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Литвиненка Д.О., погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення управління нагляду додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32015100110000070 від 30.03.2015 року за ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Селюков О.Г.