Ухвала суду № 52902043, 23.10.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/11890/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 жовтня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Цілуйко Н.М.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М.,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Дедусь М.М., за погодженням з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва Єфімовим А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві, знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015100070000115 від 15.06.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичного дослідження від 10.06.2015 №108/16-00/24744461 встановлено, що службові особи ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461) за період 01.01.2015 по 31.05.2015 шляхом порушення норм розмитнення імпортованих товарів, хімічної речовини «Гексан», ухилились від сплати акцизного податку у сумі 3 453 648,17 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно матеріалів досудового розслідування ПП «Акрілат-Хімконтракт» має рахунки № 2600730426, № 26043300000356, № 26004300003723, № 26109300426 в банківській установі ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнта та відображують факт надходження/списання грошових коштів по рахункам товариства, використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні № 42015100070000115.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта в банківській установі.

Копії документів ПП «Акрілат-Хімконтракт», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) необхідно вилучити для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунків підприємства.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПП «Акрілат-Хімконтракт» та можливість їх вилучити, що знаходяться в банківській установі ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-А.

Посилаючись на вищевикладене, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461), що знаходяться в банківській установі ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-А, а саме:

відомостей про рух грошових коштів ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № 2600730426, № 26043300000356, № 26004300003723, № 26109300426 за період з 01.01.2014 року по 01.10.2015 рік;

копії юридичної справи ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також оригінали карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Розглянути дане клопотання без виклику особи з ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854), у володінні якої вони знаходяться, з метою нерозголошення даних досудового розслідування.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015100070000115 від 15.06.2015 року.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-А, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не обґрунтоване та в ньому не зазначено з якою метою та для проведення яких саме слідчих дій необхідне вилучення оригіналів зазначених документів. Відмова в задоволенні клопотання в цій частині не позбавляє слідчого права повторно звернутися до суду з відповідним та належним чином обґрунтованим клопотанням.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції Дедусь М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Дедусь Максиму Миколайовичу або за дорученням слідчого іншій особі, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461), що знаходяться в банківській установі ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854) за адресою: м. Київ, Контрактова площа, буд. 10-А, а саме:

відомостей про рух грошових коштів ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № 2600730426, № 26043300000356, № 26004300003723, № 26109300426 за період з 01.01.2014 року по 01.10.2015 рік;

копії юридичної справи ПП «Акрілат-Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 24744461) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»).

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.