Ухвала суду № 52895604, 25.02.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

Справа номер 712/2481/14к

Номер провадження 1кс/712/937/14

місто Черкаси 25 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Сухомудренка В.В., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000282 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження №32013250000000282, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області 26 грудня 2013 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013250000000282 по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Одне з порушень вимог податкового законодавства сталося в звязку з тим, що службові особи ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518), відповідно до актів документальних перевірок №372/23-13-2200/31082518 від 03.12.2013 року та №35/23-00-22-01-01/31082518 від 13.12.2013, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства сумнівних та маючих ознаки нікчемності операцій з придбання у ПП «Полтавабудексперт» (код ЄДРПОУ 34549184), ТОВ «В.О.Р.Г.-Дрейфус» (код ЄДРПОУ 38095869), ТОВ «Фороп Системс» (код ЄДРПОУ 38440871), ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811), ТОВ «Гессен» (код ЄДРПОУ 38599375), ТОВ «Дісплейс» (код ЄДРПОУ 38599155), ТОВ «Кепітал Броктайм» (код ЄДРПОУ 38726837), ТОВ «Корадс» (код ЄДРПОУ 32802228), ТОВ «ВК Дейлант» (код ЄДРПОУ 37617335), ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621) та ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500) товарів та послуг, ухилились від сплати податку на додану вартість за період з березня 2012 року по липень 2013 року в сумі 3464 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор» (код ЄДРПОУ 31082518) з приводу придбання товарів (робіт, послуг) у ПП «Полтавабудексперт» (код ЄДРПОУ 34549184), ТОВ «В.О.Р.Г.-Дрейфус» (код ЄДРПОУ 38095869), ТОВ «Фороп Системс» (код ЄДРПОУ 38440871), ТОВ «Київпродоптторг» (код ЄДРПОУ 38282811), ТОВ «Гессен» (код ЄДРПОУ 38599375), ТОВ «Дісплейс» (код ЄДРПОУ 38599155), ТОВ «Кепітал Броктайм» (код ЄДРПОУ 38726837), ТОВ «Корадс» (код ЄДРПОУ 32802228), ТОВ «ВК Дейлант» (код ЄДРПОУ 37617335), ТОВ «Грандтор Стиль» (код ЄДРПОУ 38271621) та ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500), виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів документів, щодо взяття на облік ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500), відкриття рахунків, призначення або зміни службових осіб, договорів про визнання електронних документів підприємства, податкову звітність з податку на додану вартість, а також акти за результатами планових та позапланових перевірок.

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, так як ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500) перебуває на обліку у вказаній установі.

Оригінали документів, щодо взяття на податковий облік ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500), відкриття рахунків, призначення або зміни службових осіб, договорів про визнання електронних документів підприємства, податкової звітності з податку на додану вартість та з податку на прибуток, а також акти за результатами планових та позапланових перевірок у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановити осіб, як здійснювали діяльність від імені підприємства, зясувати обставини господарської діяльності підприємства, а також обставини господарських взаємовідносин з ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучити в ДПІ у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, щодо взяття на облік ПП «Київський будинок тканин» (код ЄДРПОУ 33240500), відкриття рахунків, призначення або зміни службових осіб, договорів про визнання електронних документів підприємства, податкову звітність з податку на додану вартість за листопад - грудень 2012 року, а також акти за результатами планових та позапланових перевірок підприємства, та які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві.

Організацію виконання даної ухвали покласти на ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або іншій особі за його дорученням.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з моменту її оголошення.

Слідчий суддя