Ухвала суду № 52895387, 05.03.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про здійснення приводу

м. Черкаси 5 березня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000013, начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_1 клопотання про здійснення приводу та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1,

ВСТАНОВИВ:

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_2, будучи директором ДП «Чигиринський лісгосп» (код ЄДРПОУ: 00993449), ОСОБА_3 будучи директором ДП «Камянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ: 00993432), службові особи ДП «Канівське лісове господарство» та службові особи ДП «Смілянське лісове господарство» (код ЄДРПОУ: 00993403) будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_4, з метою розтрати бюджетних коштів, достовірно знаючи, що лісогосподарські роботи будуть виконуватись вільно найнятими громадянами, уклали з ТОВ «Лісотекс» (код ЄДРПОУ: 34257645) в особі директора ОСОБА_4 договори про закупівлю робіт за державні кошти.

В подальшому, на виконання вказаних договорів ОСОБА_2, ОСОБА_3, службові особи ДП «Канівське лісове господарство» та службові особи ДП «Смілянське лісове господарство» за попередньою змовою з ОСОБА_4, достовірно знаючи, що ТОВ «Лісотекс» жодних робіт на виконання договорів не виконувало та техніку не надавало протягом 2010-2012 років безпідставно перерахували кошти з розрахункових рахунків лісогосподарств на розрахунковий рахунок ТОВ «Лісотекс» № 26008048999000, відкритий в АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків (МФО 351005).

В свою чергу ОСОБА_4, будучи директором ТОВ «Лісотекс», за попередньою змовою з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3, якими створено «конвертаційний центр» до складу якого увійшли:ТОВ «Аспектсервісгруп» (код ЄДРПОУ: 37450845),ТОВ «Дана Плюс» (код ЄДРПОУ: 32553052), ТОВ "Міксагро" (код ЄДРПОУ 37848959), ТОВ "ОСОБА_4 ОСОБА_8" (код ЄДРПОУ 36178466), ТОВ "Сапро-Бест" (код ЄДРПОУ 37472229), ТОВ "Боніт" (код ЄДРПОУ 38050676), ПП "БК"Перспектива" (код ЄДРПОУ 33736183), ТОВ "Логістик Бразерс" (код ЄДРПОУ 38051067), ТОВ "Архігідробуд" (код ЄДРПОУ 38021687), ТОВ «Молінджі» (код ЄДРПОУ 37633740), ТОВ "Біармсенс" (код ЄДРПОУ 37633729), ТОВ "Галаінтер" (код ЄДРПОУ 37634963), ТОВ " Жилдизайнбуд" (код ЄДРПОУ 38021671), ТОВ "Камтес" (код ЄДРПОУ 37633734), ТОВ "Вест Інтер'єр" (код ЄДРПОУ 36946659), ТОВ "Торсистем Бутсбах" (код ЄДРПОУ 37395596), ТОВ "Електропромкомплекс" (код ЄДРПОУ 36069232), ТОВ " Цс-Таб" (код ЄДРПОУ 37165589), ТОВ "Біолан Україна ОСОБА_8" (код ЄДРПОУ 36355400), ТОВ "Сучасна Діагностика" (код ЄДРПОУ 36883809), ТОВ "Синтро-Клм" ( код ЄДРПОУ 36060352), ПП "Гермес-Еліт" (код ЄДРПОУ 30302217), ПП "Скс-Буд" (код ЄДРПОУ 35380415), ТОВ "Стандартінжинірінг" (код ЄДРПОУ 38039049), ТОВ "Стройдевелопмент" (код ЄДРПОУ 37924484), ТОВ "Будтехсталь" (код ЄДРПОУ 37994347), ТОВ "Інвестмастербуд" (код ЄДРПОУ 37994352), ТОВ «Сагуаро» (код ЄДРПОУ: 35981446), ТОВ "ОСОБА_4 ОСОБА_8" (код ЄДРПОУ 36251336), ТОВ "Сімпаза" (код ЄДРПОУ 38022523), ТОВ "Алігус" (код ЄДРПОУ 37449908), ТОВ "Екотех-СМУ" (код ЄДРПОУ 37044787), ТОВ "Сота-Стар" (код ЄДРПОУ 37413709), ТОВ "ППС-Груп" (код ЄДРПОУ 37166561), ТОВ "Промисловий ринок" (код ЄДРПОУ 38180613), ТОВ "Цитадель-Буд" (код ЄДРПОУ 36107484), ТОВ "Пром-спец ринок" (код ЄДРПОУ 38180440), ТОВ "Політехмастер" (код ЄДРПОУ 37560279), ТОВ "Лігабудфонд" (код ЄДРПОУ 37450834), ТОВ "Універспроф" (код ЄДРПОУ 35644420), ТОВ «Наш район» (код ЄДРПОУ: 34751375), ТОВ «Мегабудфонд» (код ЄДРПОУ: 38261861) уклав договори підряду та перерахував кошти, які надійшли від ДП «Чигиринський лісгосп», ДП «Камянське лісове господарство», ДП «Канівське лісове господарство» та ДП «Смілянське лісове господарство» на розрахункові рахунки вказаних ФСГД з призначенням платежу за нібито виконані роботи.

В подальшому, ОСОБА_5, спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи реквізити та банківські рахунки даних фіктивних підприємств, підробляли первинні бухгалтерські документи, документально оформлюючи на користь ДП «Чигиринський лісгосп», ДП «Камянське лісове господарство», ДП «Канівське лісове господарство» та ДП «Смілянське лісове господарство» неіснуючі господарчі операції щодо виконання робіт та повертали готівкові кошти ОСОБА_4, за виключенням восьми відсотків, який в подальшому повертав дані кошти, за виключенням певного відсотку, директору ДП «Чигиринський лісгосп» ОСОБА_2, директору ДП «Камянське лісове господарство» ОСОБА_3, службовим особам ДП «Канівське лісове господарство» та службовим особам ДП «Смілянське лісове господарство».

В звязку з вищевикладеним, ОСОБА_2, ОСОБА_3, службові особи ДП «Канівське лісове господарство» та службові особи ДП «Смілянське лісове господарство» за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно розтратили державні кошти в загальній сумі 5 347 991 грн., що є в особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового слідства по даному кримінальному провадженню було встановлено, що службові особи ТОВ «БК «Авалон» (код ЄДРПОУ: 36998534, адреса реєстрації: АДРЕСА_1), будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, під час здійснення фінансово господарської діяльності у період з січня 2009 року по листопад 2012 року умисно, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово господарські операції по взаємовідносинам з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», а саме: ТОВ "Вест Інтер'єр", ТОВ "Торсистем Бутсбах", ТОВ "ОСОБА_4 ОСОБА_8" , ТОВ "Алігус", ТОВ «Аспектсервісгруп», ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2 595 тис. грн., що в 5 517 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового слідства по даному кримінальному провадженню було встановлено, що службові особи ТОВ «Грано СВ» (код ЄДРПОУ: 36037632, адреса реєстрації: м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17), будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, під час здійснення фінансово господарської діяльності у період з 01.10.11 по 30.09.12 умисно, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово господарські операції по взаємовідносинам з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», а саме: ТОВ "Молінджі", ТОВ "Біармсенс", ТОВ "Галаінтер", ТОВ "Міксагро", ТОВ «Архігідробуд», ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2 796 920 грн., що в 5 305 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що до діяльності «конвертаційного центру», причетна і громадянка ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_4, яка готувала первинні бухгалтерські документи, скріплювала їх печатками фіктивних субєктів господарської діяльності та передавала за вказівками ОСОБА_5 службовим особам «вигодонабувачам», за що отримувала частину прибутку від діяльності «конвертаційного центру» .

Також, було встановлено, що до діяльності «конвертаційного центру», причетний і громадянин ОСОБА_10, який допомагав ОСОБА_5 реєструвати та перереєстровувати субєкти господарської діяльності, на підставних осіб за винагороду. Крім того, ОСОБА_10 займався внесенням змін до реєстраційних та установчих документів субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та увійшли до складу «конвертаційного центру» та який переховується від слідства.

У судовому засіданні начальник відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_10 підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, який просив задовольнити дане клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що ОСОБА_10 причетний до діяльності «конвертаційного центру», а тому з метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінального провадження, його необхідно допитати в якості свідка, але на неодноразові виклики повістками, останній не зявлявся та не повідомляє про своє неприбуття, керуючись ст. ст. 131, 132, 139-143, КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1

2.Застосувати привід до ОСОБА_10, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, до СУ ДПС у Черкаській області, для надання показів та проведення інших слідчих дій.

3.Виконання ухвали доручити співробітникам ГВ ПМ ДПІ у м. Черкасах.

4. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

5.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя : ______