Ухвала суду № 52872402, 21.08.2014, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/13493/14-к

Провадження № 1-кс/161/3556/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 21 серпня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Крупінська С.С.,при секретарі Бакай Г.М., за участю прокурора Кухтей-Хилюк Л.В., старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1М, розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1М про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та здійснення їх виїмки,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженого із прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та здійснення їх виїмки.

З матеріалів клопотання вбачається, що службовими особами ТзОВ "Захід Фасіліті Менеджмент" (код ЄДРПОУ 34572407, м. Луцьк, вул. Дубнівська, 36) протягом 2012 - 2014 років умисно занижено належні до сплати суми податку на прибуток підприємств в сумі 1258783 гривень та податкового кредиту з ПДВ в сумі 1512160 гривень внаслідок відображення в обліках операцій із ПП "Еко-Строй-Град" (код ЄДРПОУ 38227174) та ПП "Топ Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38438310), які носили формальний характер та в дійсності не могли відбуватись.

Крім того, невстановленими особами було організовано діяльність ряду підприємств з ознаками фіктивності серед яких ПП "Еко-Строй-Град" (код ЄДРПОУ 38227174) та ПП "Топ Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38438310), а також здійснювалось пособництво в ухиленні від сплати податків іншим СПД з використанням таких фіктивних підприємств. Досудове розслідування за вказаними фактами здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області у кримінальних провадженнях №№32014160000000076 та 32014160000000077 відповідно.

Для встановлення обставин які підлягають доказуванню під час досудового розслідування та в суді, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо використання банківського рахунку ТзОВ "Захід Фасіліті Менеджмент", відкритих у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, м. Київ вул. Жилянська, 43), а саме: № 26008101359580 та дослідити банківські виписки по вказаному рахунку, картки із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, платіжні доручення про перерахування коштів в адресу ПП "Еко-Строй-Град" (код ЄДРПОУ 38227174) та ПП "Топ Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38438310), а також протоколи зєднань системи дистанційного обслуговування, оскільки виключно на підставі них можливо отримати інформацію про осіб, що здійснювали операції з рахунками, їх обсяги та місця в яких такі дії відбувались, що в свою чергу сприятиме встановленню особи, яка вчинила кримінальні правопорушення, доказу її вини.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, які підтримали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч. 5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини по справі на даний час немає, а тому слід надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_1 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про використання рахунку товариством з обмеженою відповідальністю "Захід Фасіліті Менеджмент" (код ЄДРПОУ 34572407, м. Луцьк, вул. Дубнівська, 36), а саме: №26008101359580, які знаходяться у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, м. Київ вул. Жилянська, 43) та провести їх вилучення, а саме: роздруківок руху грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2011 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунком за період з 01.01.2012 по даний час;платіжних доручень про перерахування коштів в адресу ПП "Еко-Строй-Град" (код ЄДРПОУ 38227174) та ПП "Топ Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38438310) за період з 01.01.2012 по даний час; протоколів зєднань системи дистанційного обслуговування, в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта за період з 01.01.2012 по 21.08.2014 року включно.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_1 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про використання рахунку товариством з обмеженою відповідальністю "Захід Фасіліті Менеджмент" (код ЄДРПОУ 34572407, м. Луцьк, вул. Дубнівська, 36), а саме: № 26008101359580, які знаходяться у АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, м. Київ вул. Жилянська, 43) та провести їх вилучення, а саме: роздруківок руху грошових коштів по рахунку, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2011 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунком за період з 01.01.2012 по даний час;платіжних доручень про перерахування коштів в адресу ПП "Еко-Строй-Град" (код ЄДРПОУ 38227174) та ПП "Топ Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38438310) за період з 01.01.2012 по даний час; протоколів зєднань системи дистанційного обслуговування, в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта за період з 01.01.2012 по 21.08.2014 року включно.

Тимчасовий доступ до документів - провести до 12 вересня 2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду С.С.Крупінська