Ухвала суду № 52852195, 27.10.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/12854/15-к

№1-кс/263/5876/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Чертовій О.С., за участю прокурора Кіор О.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Тазієвої О.Я., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, внесеного у кримінальному провадженні за №32015050290000006 від 14.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Тазієва О.Я. звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299).

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725) у період 2012-2014 років, у порушення пп.198.1, 198.3 ст. 198, п. 138.1, ст. 138 Податкового Кодексу, здійснюючи господарську діяльність, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, неіснуючі операції щодо придбання товарів та послуг у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Форсаж-Азов» (ЄДРПОУ 36599347), ТОВ «Азов Свет» (ЄДРПОУ 35388095), ТОВ «Нові Технології Дон» (ЄДРПОУ 37134482), ТОВ «ТГ «Восток-Плюс» (ЄДРПОУ 37615432), ТОВ «СЛ-12» (ЄДРПОУ 38210113), ТОВ «Трейд Лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Донінвестплюс» (ЄДРПОУ 38355837), ТОВ «БФ «Строй-Ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Прогресс-СК» (ЄДРПОУ 38587003), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «ПП Максіма», ТОВ Темметмаш» (ЄДРПОУ 38673605), ТОВ «Важмаш Холдинг» (ЄДРПОУ 38656197), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари та роботи (послуги) на адресу ТОВ «Енерголіт» не постачалися, що призвело до несплати до бюджету держави посадовими особами ТОВ «Енерголіт» податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму - 3 451 391 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження НДЕКЦ ГУМВСУ в Донецькій області № 26 від 25.11.2014р.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Зокрема, встановлено, що посадові особи ТОВ «Енерголіт»в період 2012-2014 років використовували у господарській діяльності банківські рахунки №26004054004211, №26004054004567, №26005054006036, №26006054002954, №26046054001250, №26057054003333, №26009000142627 відкриті в ПАТ «КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299).

З метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енерголіт», з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, а також узв'язку з необхідністю по даному кримінальному провадженню проведення, в подальшому судово-економічної експертизи, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк».

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчим, які входять до слідчої групи: начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченко Д.С., слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Тазієвій О.Я., слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовському С.О., слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Усіку Д.С. та особі, яка здійснює оперативне супроводження старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Неживому О. В. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Набережна Перемоги, будинок 50,за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік, а саме:

●Оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): №26004054004211, №26004054004567, №26005054006036, №26006054002954, №26046054001250, №26057054003333, №26009000142627, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунках ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): №26004054004211, №26004054004567, №26005054006036, №26006054002954, №26046054001250, №26057054003333, №26009000142627, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в ПАТ «КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Набережна Перемоги, будинок 50, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): №26004054004211, №26004054004567, №26005054006036, №26006054002954, №26046054001250, №26057054003333, №26009000142627 з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Кредитних справ ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570, МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Набережна Перемоги, будинок 50, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко