Ухвала суду № 52848446, 20.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3225/15

ун. № 759/11337/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кривов'яз А.П. за участю секретаря Тищенко М.А., розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні за № 32015100080000022 від 24.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні за №№ 32015100080000022 від 24.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у ТОВ «Укрнет».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «А.Г.Р.О.-3» (код ЄДРПОУ 38205758) при здійснені фінансово-господарської діяльності із ТОВ "ДІ-НЕКС" (код за ЄДРПОУ 37922377), ТОВ "РАМБОЛЬ" (код за ЄДРПОУ 39159509), ТОВ "Г.Н.Т.Нова Трейд" (код за ЄДРПОУ 38703917), ТОВ "ЄАТ" (код ЄДРПОУ 38903127), ТОВ "ССК ГРУП" (код ЄДРПОУ 39008075), ТОВ "АЛЬЯНС ТРЕЙД КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39146820), ТОВ "МПТ" (код ЄДРПОУ 37882387) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 6 373 660 грн.

Також встановлено, що за листопад 2014 року ТОВ «А.Г.Р.О.-3» задекларовано податкових зобов'язань по податку на додану вартість у сумі 611 140 грн., які складаються із задекларованих операцій на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою у розмірі 866 910 грн. та проведено коригування податкових зобов'язань із знаком «-» у розмірі 255 770 грн., без наявних на те підстав.

Додатково в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ "А.Г.Р.О.-3" поряд з вищевказаними підприємствами на даний час використовують ТОВ «Міжнародна компанія «Глобал-Юкрейн» (код ЄДРПОУ: 39019066), ТОВ «Глобал тревел Україна» (код за ЄДРПОУ 39018874), ТОВ «Лоял бізнес груп» (код за ЄДРПОУ 39237984), ТОВ «Олстронг» (код за ЄДРПОУ 39332648), ТОВ «Об'єднані енергетичні системи України» (код за ЄДРПОУ 38977427), ТОВ «Лавіс плюс» (код за ЄДРПОУ 37868650), ТОВ «ТБК Ель-Торг» (код за ЄДРПОУ 39307936).

Також встановлено, що ТОВ «Міжнародна компанія «Глобал-Юкрейн» (код ЄДРПОУ: 39019066), ТОВ «Глобал тревел Україна» (код за ЄДРПОУ 39018874), ТОВ «Лоял бізнес груп» (код за ЄДРПОУ 39237984), ТОВ «Олстронг» (код за ЄДРПОУ 39332648), ТОВ «Об'єднані енергетичні системи України» (код за ЄДРПОУ 38977427), ТОВ «Лавіс плюс» (код за ЄДРПОУ 37868650), ТОВ «ТБК Ель-Торг» (код за ЄДРПОУ 39307936) з метою здачі податкової звітності до ДПІ за місцями реєстрації підприємств використовують електронні скриньки 39019066@UKR.NET, 39018874@UKR.NET, 39237984@UKR.NET, 39332648@UKR.NET, 38977427@UKR.NET, LAVISPLUS@UKR.NET, 39307936@UKR.NET, які зареєстровані в домені ukr.net.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити .

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронову К.Р. та/або за його дорученням ст. о/у з ОВС ГУ ДФС у м. Києві Бердаку О.В дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі в електронному вигляді), які знаходяться у володінні ТОВ «Укрнет», а саме - перелік ІР адрес з яких здійснювалося вхід на поштові скриньки: 39019066@UKR.NET, 39018874@UKR.NET, 39237984@UKR.NET, 39332648@UKR.NET, 38977427@UKR.NET, LAVISPLUS@UKR.NET, 39307936@UKR.NET за період з моменту 01.01.2014 по 07.07.2015 з зазначенням дати та часу входу на поштову скриньку.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 20 серпня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.П. Кривов'яз