Ухвала суду № 52838605, 06.03.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/3345/15-к

06 березня 2015 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М.,розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із старшим прокурором прокуратури м.Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів (інформації) про здійснення дзвінків та відправку смс-повідомлень з радіоелектронного засобу,які знаходяться у оператора телекомунікацій ТОВ Астеліт,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із старшим прокурором прокуратури м.Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), які містять охоронювану законом таємницю та знаходиться в оператора телекомунікації рухомого (мобільного) звязку ТОВ «Астеліт" за сім-картою з номером №063-593-25-91 за період 01.01.2014 року по 25.02.2015, а саме: адреса розташування базової станції; тип зєднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість зєднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІМSI номери сім-картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс звязку (абонентБ), зєднання нульової тривалості; за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000006 від 20 січня 2015року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Джерал Ойл», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Джерал Ойл» (код за ЄДРПОУ 37083433, фактична та юридична адреса: вул. Соборна, 442-Г м.Рівне), в силу покладених на них обовязків передбачених посадовою інструкцією, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки, будучи відповідальними за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, діючи умисно, в період 2012-2014 років ухилились від сплати податків в сумі 15520 тис. грн..

Так, службові особи ТОВ «Джерал Ойл» (код ЄДРПОУ 37083187, м. Рівне) проводячи господарську діяльності у сфері оптово-роздрібної торгівлі ПММ провело придбання бензину автомобільного А-92-Євро, А-95-Євро та палива дизельного Євро у ТОВ «ПРАУС» (код ЄДРПОУ 37276126), ТОВ «Реаліз ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 36440286), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491) та ТОВ «ОСОБА_3 Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588) та ТОВ «Бариліт Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), які мають ознаки фіктивності.

В ході проведення перевірки у ТОВ «Джерал Ойл» встановлено відсутність документів, які свідчать про факт перевезення вантажу, зберігання його в складських приміщеннях (резервуарах), документів про якість придбаних ПММ (сертифікати відповідності).

Крім того, в ході проведення зустрічної звірки у вказаних вище підприємств постачальників встановлено, що останні відсутні за юридичною та фактичною адресою, яка зазначена в картці платника.

В ході досудового розслідування встановлено, що за перевіряємий період відповідно до наказу про призначення службових осіб №2 від 28.05.2010 директором ТОВ «Джерал Ойл» був та є ОСОБА_4.

Проведені слідчі дії щодо законності здійснення господарської діяльності директора ТОВ «Джерал Ойл» ОСОБА_4, дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на те, що останній причетний до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. ОСОБА_4 свою діяльність конспірує, від оточення приховує, з іншими спільниками спілкується зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення вказаного злочину, отримати достатні докази для повідомлення про підозру ОСОБА_4 у вчиненні ним кримінального правопорушення.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Джерал Ойл» ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_2, для особистих і службових справ використовує мобільний телефон з наступним номером: №063-593-25-91, що підтверджується протоколом допиту ОСОБА_4 від 05.02.2015 ст.9-12 том №2 та альтернативною карткою ТОВ «Джерал Ойл» витяг якої зроблений з інформаційних баз даних ДФС у Рівненській області.

Інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг «Лайф», про звязок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, що містяться в матеріалах кримінального провадження являються доказами, які підтверджують злочинні наміри ОСОБА_4

У звязку з вище викладеним інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг «Лайф», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення місцезнаходження абонента в певні періоди часу та осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

20 січня 2013 року про вчинене кримінальне правопорушення розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000006. Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи (інформація) про здійснення дзвінків та відправку смс-повідомлень з радіоелектронного засобу мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дані документи (інформація) знаходяться в оператора телекомунікації ТОВ "Астеліт".

Представник оператора телекомунікації ТОВ "Астеліт" на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.39 Закону України Про телекомунікації від 18.11.2003 року, обов'язком оператора телекомунікації є зберігання записів про надані телекомунікаційні послуги протягом строку позовної давності, визначеного законом, та надання інформації про надані телекомунікаційні послуги в порядку, встановленому законом.

Згідно ч.3 ст.34 вказаного Закону України інформація про споживача та про телекомунікаційні послуги, що він отримав, може надаватись у випадках і в порядку, визначених законом.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України інформація, що знаходиться в операторів телекомунікацій про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах.

Оскільки документи (інформація), доступ до яких необхідно отримати,мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159-164,309,372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), які містять охоронювану законом таємницю та знаходиться в оператора телекомунікації рухомого (мобільного) звязку ТОВ "Астеліт" (м.Київ, вул.Солом"янська,11-А, код 22859846) за сім-картою з номером №063-593-25-91 за період 01.01.2014 року по 25.02.2015, а саме: адреса розташування базової станції; тип зєднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість зєднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІМSI номери сім-картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс звязку (абонентБ), зєднання нульової тривалості; за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак