Ухвала суду № 52778491, 30.01.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа №712/922/14-к

Номер провадження 1кс/712/375/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 28 січня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурного В.П., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000197 начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ: 38011197, м. Черкаси, пров. Будівельний, 20 ), умисно з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам субєктів господарювання реально діючого сектору економіки протягом 2010 - 2013 років, незаконно відображали в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» фінансово господарські операції щодо придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності.

В подальшому з метою доведення до кінця злочинного наміру, службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» документально оформляли фіктивну реалізацію вказаних товарів (робіт, послуг) на користь субєктів господарювання реально діючого сектору економіки, сприяючи їм в ухиленні від сплати податків.

Зокрема, у такий спосіб службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» у період з 01.03.2012 по 28.02.2013 сприяли службовим особам ТОВ «Даіга М» в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 3 399 132, 19 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» та ряд інших субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»: ТОВ "Ел-Текс" (код ЄДРПОУ 37884054), ТОВ "Іст-Вест Торг" (код ЄДРПОУ 37884049), ТОВ "Інтерком Компані" (код ЄДРПОУ 38275186), ТОВ "Кешінвест" (код ЄДРПОУ 38003799), ТОВ "Маствестінг" (код ЄДРПОУ 38003783), ТОВ "Оптіматехторг" (код ЄДРПОУ 38237381), ТОВ "Піщана" (код ЄДРПОУ 36957655), ТОВ «Райт Експерт» (код ЄДРПОУ 35471376), ТОВ «Ок Інтернет» (код ЄДРПОУ: 35625480), ТОВ «Тасаір» (код ЄДРПОУ: 23712625), ТОВ «Комплекс-Буд» (код ЄДРПОУ: 35760291), ТОВ «Бівер Груп» (код ЄДРПОУ: 38559505) та ТОВ «Аларесим ДС» (код ЄДРПОУ: 38085028) підконтрольні одній групі осіб, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 які, протягом 2010 -2013 років їх реєстрували, придбавали та здійснювали фактичний контроль за їх діяльністю.

Завдяки вищевказаним фіктивним субєктам господарської діяльності, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно формували податковий кредит субєктам господарської діяльності реального сектору економіки.

В звязку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів оригінали реєстраційних, установчих документів субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», а саме ТОВ «Тасаір» (код ЄДРПОУ: 23712625) та ТОВ "Піщана" (код ЄДРПОУ 36957655) які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали реєстраційних, установчих документів субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали установчих та реєстраційних документів субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру», а саме ТОВ «Тасаір» (код ЄДРПОУ: 23712625) та ТОВ "Піщана" (код ЄДРПОУ 36957655), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві.

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3. Ця ухвала підлягає до безумовного виконання співробітниками відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або особу за її дорученням.

6.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя ______

Копію ухвали отримав: «_____» _______201__ року

_________