Ухвала суду № 52760841, 24.12.2014, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1 Справа № 335/15265/14-к 1-кс/335/6131/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 грудня 2014 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Голікова О.Ю., при секретарі Школяр К.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Голікова О.Ю., погоджене старшим прокурором прокуратури Запорізької області Мамічем А.І., про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014080000000066 від 13 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст.27 ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

24.12.2014 року старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції Голіков О.Ю., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014080000000066 від 13 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014080000000082 від 13 жовтня 2014 року, відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, які діючи повторно, у період з 01.04.2014 по теперішній час створили та використовують ряд фіктивних суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Моріент» (код за ЄДРПОУ 39156644), ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308), ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011), ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738), для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток іншим суб'єктам господарської діяльності та здійснили пособництво службовим особам реально діючих суб'єктів господарської діяльності, в ухиленні від сплати ПДВ у сумі понад 3,1 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_4, за попередньою змовою між собою, 31.03.2014 створили ТОВ «Морієнт» (код за ЄДРПОУ 39156644), 05.05.2014 створили ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308) та ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), 04.06.2014 створили ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011) та ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), 01.07.2014 створили ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738), шляхом реєстрації на ім'я ОСОБА_5, іпн НОМЕР_1, зазначених суб'єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших суб'єктів підприємницької діяльності і в подальшому використовували його реквізити для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам, спричинили ненадходження податків до державного бюджету на суму понад 3,1 млн. грн.

В ході досудового розслідування допитана в якості свідка ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, пояснила, що на початку червня 2014 вона познайомилась з ОСОБА_3, та погодилась на його пропозицію за грошову винагороду виступити в якості засновника кількох новостворених суб'єктів господарської діяльності. У подальшому на протязі липня-вересня 2014 ОСОБА_5 на вимогу ОСОБА_3 разом з ним відвідувала нотаріальні контори, де не усвідомлюючи зміст та суть складених документів підписувала їх на прохання ОСОБА_3 Також у вересні 2014 ОСОБА_5, на вимогу ОСОБА_3, відвідувала у м. Мелітополь філії банківських установ «Фінанси та Кредит» та АТ «ОТП Банк», де підписувала документи про відкриття банківських рахунків для підприємств ТОВ «Моріент» (код за ЄДРПОУ 39156644), ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308), ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011), ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738). При цьому був присутній ОСОБА_4, який під керівництвом ОСОБА_3 фактично розпоряджався печатками вказаних СГД.

Також ОСОБА_5 при проведенні пред'явлення особи для впізнання за фотознімком впевнено впізнала ОСОБА_3 та ОСОБА_4

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2.

В ході досудового розслідування в якості свідків були допитані старший оперуповноважений ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області Пейчев І.С., який показав, що при проведення оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_7 разом з дружиною ОСОБА_8 станом на грудень 2014 року фактично мешкають у приватному будинку за адресою : АДРЕСА_2

Згідно інформаційної довідки № 30688144 у реєстрі прав власності на нерухоме майно відсутні відомості про право власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_2

Згідно інформаційної довідки № 30688001 у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні відомості про право власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_2

Згідно відповіді КП «Мелітопольське міжміське бюро технічної інвентаризації» №3941 від 12.12.14 у інвентарній справі містяться дані про видачу документів на будівництво житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2 на ім'я ОСОБА_9, однак право власності на будинок у КП «ММБТІ» не зареєстровано.

Посилаючись на те, що у досудового слідства наявні достатні відомості, що вказують на можливість досягнення мети слідчої дії - отримання доказів по кримінальному провадженню шляхом проведення обшуку у приватному будинку за адресою АДРЕСА_2, право власності на який належним чином не зареєстровано, за місцем фактичного проживання ОСОБА_4, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному житловому приміщенні з метою виявлення слідів кримінального правопорушення, речових доказів, знарядь злочину, коштів отриманих злочинним шляхом, обставин злочину, що мають значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Моріент» (код за ЄДРПОУ 39156644), ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308), ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011), ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, товаро-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень грошових чеків, наказів про призначення посадових осіб, а також системних блоків персональних комп'ютерів, портативних комп'ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш-носіїв інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, та грошових коштів і цінностей, які одержані в результаті вчинення кримінального правопорушення та які можуть бути звернені в рахунок погашення завданих державі збитків, а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та вказував про необхідність проведення даної слідчої дії, оскільки є достатні підстави вважати, що відшукуванні документи та речі, що мають значення для встановлення істини у справі, можуть зберігатися у приватному будинку за адресою: м. Мелітополь вул. Бабушкіна, 39.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

13.10.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32014080000000066 згідно витягу з кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим надано достатньо доказів, що підтверджують викладені в клопотанні обставини, зважаючи, що у приватному будинку за адресою вул. Бабушкіна, 39, м. Мелітополь, за місцем фактичного проживання ОСОБА_4, можуть знаходитись оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Моріент» (код за ЄДРПОУ 39156644), ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308), ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011), ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, товаро-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень грошових чеків, наказів про призначення посадових осіб, а також системних блоків персональних комп'ютерів, портативних комп'ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш-носіїв інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, грошових коштів і цінностей, які набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та які можуть бути звернені в рахунок погашення завданих державі збитків, які мають значення для встановлення істини, а також з огляду на те, що, слідчим надано суду достатньо відомостей для проведення обшуку, які вказують на можливість досягнення мети проведення даної слідчої дії, слідчий суддя оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є обґрунтованим, а тому підлягає частковому задоволенню.

Разом з цим, слідчий суддя вважає за необхідне конкретизувати перелік речей та документів, які підлягають відшуканню під час обшуку, оскільки в частині виявлення та вилучення інших предметів та речей, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, слідчим не доведена наявність підстав вважати, що ці речі та предмети можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Голікова О.Ю., про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014080000000066 від 13 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приватному будинку за адресою:АДРЕСА_2, за місцем фактичного проживання ОСОБА_4, право власності на який належним чином не зареєстровано, з метою виявлення слідів кримінального правопорушення, речових доказів, знарядь злочину, коштів отриманих злочинним шляхом, обставин злочину, що мають значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Моріент» (код за ЄДРПОУ 39156644), ТОВ «Дуал Трейд» (код за ЄДРПОУ 39204308), ТОВ «Енкамо» (код за ЄДРПОУ 39204451), ТОВ «Лавана» (код за ЄДРПОУ 39241011), ТОВ «КТП1» (код за ЄДРПОУ 39244431), ТОВ «Ол Торг» (код за ЄДРПОУ 39278738), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, товаро-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень грошових чеків, наказів про призначення посадових осіб, а також системних блоків персональних комп'ютерів, портативних комп'ютерів, магнітних носіїв, які містять інформацію та документи, що мають доказове значення у справі, а також інших магнітних, оптичних та флеш-носіїв інформації, що містять інформацію, яка має доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, печатки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, а грошових коштів і цінностей, які одержані в результаті вчинення кримінального правопорушення та які можуть бути звернені в рахунок погашення завданих державі збитків.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 14 січня 2015 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ю.В.Геєць