Ухвала суду № 52754995, 04.12.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35350/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Горкава В.Ю., при секретарі Липській І.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікової Р.Я., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікової Р.Я., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковальовим І. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

28 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Горкавої В.Ю. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікової Р.Я., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковальовим І. про надання старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Сотніковій Руслані Ярославівні, чи за його дорученням слідчому, працівнику оперативного підрозділу, тимчасовий доступ (з можливістю вилучення) до наступних документів, що містять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «АКТАБАНК» (МФО 307394, індивідуальний податковий номер 358637004029, код ЄДРПОУ 35863708), яке розташовано за адресою: місто Дніпропетровськ, вулиця Шевченко, буд. 53, а саме: оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26001001310677 (валюта рахунку - українська гривня)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26001001310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26001001310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26000002310677 (валюта рахунку - долар США)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26000002310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26000002310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26008004310677 (валюта рахунку - російський рубль)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26008004310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26008004310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26009003310677 (валюта рахунку - євро)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26009003310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26009003310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо).

В судовому засіданні сторона кримінального провадження - старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікова Р.Я. клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Особа, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ «Актабанк», будучи належним чином повідомлена в судове засідання представника не направила, причини неявки не повідомила.

Слідчий суддя, враховуючи думку слідчого, який не заперечував проти розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.4 ст.163 КПК України визнав можливим розгляд клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ «Актабанк».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 42014230280000006, розпочатому 20.06.2014 щодо службових осіб ПП «Белтгайс Україна» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. Установлено, що 15.08.2013 та 31.08.2013 у Херсонську митницю Міндоходів, з метою проведення митного оформлення у митному режимі «експорт» поставки товарів «кавуни свіжі» та «томати свіжі» в електронному вигляді були подані вантажні митні декларації типу «ЕК 10АА» №508050000/2013/009325 та № 508050000/2013/010074. Відправником товару виступало ПП«Белтгайс Україна».Разом із зазначеними митними деклараціями в електронному вигляді подано копії фітосанітарних сертифікатів №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013 відповідно, видані Державною фітосанітарною інспекцією Миколаївської області.При проведенні перевірки законності здійснення експорту з території України сільгосппродукції від Державної фітосанітарної інспекції Миколаївської області отримано інформацію, що зміст фітосанітарних сертифікатів №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013, які подавались для митного оформлення не відповідає дійсності, а саме в п. 7 «спосіб транспортування» на копіях є зміни щодо реквізитів транспортних засобів, які відсутні в оригіналах, що зберігались у Державній фітосанітарній інспекції Миколаївської області.Відповідно до абзацу другого пункту 6 Постанови Пленуму Верховного суду України від 03.06.2005 № 8 «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», - підробленими треба вважати, як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.Таким чином, посадовими особами ПП «Белтгайс Україна» для митного оформлення вантажних митних декларацій типу «ЕК 10АА» № 508050000/2013/009325 від 15.08.2013 та № 508050000/2013/010074 від 31.08.2013 та подальшого переміщення товарів через митний кордон України подано підроблені фітосанітарні сертифікати №75/14-008/УР-025824 від 12.08.2013 та №75/14-008/УР-029058 від 23.08.2013. 07.05.2014 Головним державним ревізором інспектором відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ Міндоходів у Херсонській області, ОСОБА_3 на виконання службової записки виконувача обов'язки завідуючого сектору ОСА ПДВ ОУ ГУ Міндоходів у Херсонській області від 05.05.2014 № 480/21-22.07-04-04 на підставі ст. 20 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ проведено дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Белтгайс Україна» (код ЄДРПОУ 35329301) з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинних шляхом з питання встановлення ймовірних втрат бюджету з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, відповідно до Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ, зі змінами та доповненнями, за 2013 за умови відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару. Відповідно до висновку ГУ Міндоходів у Херсонській області, з урахуванням того, що ПП «Белтгайс Україна» за податковою адресою фактично не знаходиться, за підприємством не зареєстровані земельні ділянки, підприємство не є виробником експортованої сільськогосподарської продукції, складські приміщення відсутні, походження товару не підтверджується, оскільки до митниці надано довідки та акти закупівель, складання яких не відповідає вимогам діючого законодавства та сприяє завалюванню походження товару. Можливо припустити, що ПП «Белтгайс Україна» створене з метою прикриття незаконної діяльності фактичних виробників с/г продукції та легалізації товару невстановленого походження шляхом відправлення його на експорт з відображенням у бухгалтерському та податковому обліку придбання товару у населення за готівку. При цьому втрати з бюджету з податку на прибуток та податку на додану вартість складають 680 222, 53 грн., у т.ч.: податок на додану вартість (за умови підтвердження факту реалізації товару на митній території України) - 94 011,0 грн., податок на прибуток (за умови не підтвердження походження товару та, відповідно собівартості реалізованої продукції) - 568 211, 53 грн. Згідно з інформацією, наданою Державною фіскальною службою України, ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301) було клієнтом Херсонського регіонального управління ПАТ «Комерційний Банк «Надра»(МФО 352770), де підприємством з 17.09.2007 до 05.03.2012 було відкрито банківський рахунок №26005012115001 (валюта рахунку - українська гривня).

Слідчий вказує, що у досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки ці документи є процесуальними джерелами доказів, а відомості, що містяться в цих документах, будуть використані, в сукупності з іншими документами, для доказування події кримінальних правопорушень, винуватості осіб у вчиненні правопорушень. Одночасно зазначила, що вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідно для забезпечення безпосередності дослідження документів і запобігання знищенню цих документів банківською установою в подальшому в зв'язку із закінченням строків їх зберігання.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» банківською таємницею, зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів та операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікової Р.Я., дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, за відсутністю даних, які б свідчили про необхідність вилучення вказаних документів в оригіналах, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вказаних документів у копіях.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Сотнікової Р.Я., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковальовим І. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Сотніковій Руслані Ярославівні, чи за його дорученням слідчому, працівнику оперативного підрозділу, тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх у копіях) до наступних документів, що містять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «АКТАБАНК» (МФО 307394, індивідуальний податковий номер 358637004029, код ЄДРПОУ 35863708), яке розташовано за адресою: місто Дніпропетровськ, вулиця Шевченко, буд. 53, а саме: оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26001001310677 (валюта рахунку - українська гривня)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26001001310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26001001310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26000002310677 (валюта рахунку - долар США)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26000002310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26000002310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26008004310677 (валюта рахунку - російський рубль)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26008004310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26008004310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо);оригіналів документів щодо відкриття та обслуговування рахунку № 26009003310677 (валюта рахунку - євро)ПП «Белтгайс Україна (код ЄДРПОУ 35329301), а саме: заяви про відкриття рахунку, статутних документів, протоколів загальних зборів учасників, наказів про призначення і звільнення службових осіб, договорів про відкриття рахунку та банківське обслуговування тощо;виписок (на паперовому носії та в електронному вигляді у форматі Microsoft Excel) руху коштів по рахунку № 26009003310677за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 із зазначенням назв та ідентифікаційних номерів підприємств, установ і організацій, призначень платежів, номерів рахунків, назв банків, дат проведення операцій, розміру грошових коштів, відомостей про стан рахунку за період з 21.06.2013 до 10.11.2014; оригіналів документів, на підставі яких здійснювався переказ та зняття грошових коштів з рахунку № 26009003310677 за період з 21.06.2013 до 10.11.2014 (платіжних доручень, чеків, заяв на видачу готівки тощо).

В іншій частині вимог - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Горкава

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/35350/14-к

Прим. 2 - старший слідчий в ОВС Головного слідчого управління МВС України Сотнікова Р.Я.

Копія - ПАТ «Актабанк».

Виконавець: Горкава В.Ю.

04.12.2014