Ухвала суду № 52754921, 26.11.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33941/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Горкава В.Ю., при секретарі Липській І.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчука Р.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчука Р.А., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

18 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Горкавої В.Ю. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчука Р.А., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів клієнта банку - ТОВ «Торговельно-Будівельний Дім «Олді», які знаходяться у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), та які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США), які мають значення для справи, а саме:справи по юридичному оформленню розрахункових рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема, договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню);документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунках №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) - з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;довіреності від службових осіб вказаних підприємств, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищезгаданому розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;платіжних доручень ТОВ «ТБД «Олді» на списання грошових коштів з рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США), за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;вхідної і вихідної кореспонденції між банківською установою і клієнтом банку;інформації про користування підприємством системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою;документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;кредитних і депозитних справ вказаної особи, включаючи договорів, додаткових угод, заяв і довіреності, анкет, договорів застави, поручительства і інших документів кредитної і депозитної справи;договорів про відкриття особою рахунків цінних паперів зі усіма додатками і додатковими угодами до них, а також заяв на відкриття рахунку в цінних паперах, анкет розпорядницьких рахунків, анкет керуючих рахунками депонента в цінних паперах, карток зі зразками підписів розпорядників рахунків і відбитками печатки, довідок банківської установи про відкриття рахунків, копій паспортів і документів про надання органами державної податкової служби номерів платників податків, розпорядників рахунків цінних паперів;документів, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунків цінних паперів: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунках цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;документів з даними про осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки і (або) звіти по рахунках в цінних паперах підприємства, з вказівкою дати їх отримання;витяги з внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які регламентують відносини депонента і хранителя, в частині виконання умов договорів по цінних паперах, а також копій витягів зі змінами до внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які спрямовуються хранителю після їх закінчення;всіх, наданих депонентом на вимогу хранителя, документів і відомостей, пов'язаних з виконанням хранителем функцій первинного фінансового моніторингу;копій (роздруківки) документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по рахунках цінних паперів, що належать вказаному підприємству, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на паперовому і магнітному (електронних) носіях інформації;документів, підтверджуючих факт придбання і продажу вказаним підприємством цінних паперів, валюти (договорів, актів прийому-передачі, звітів і інше);банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження - старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчук Р.А. клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Особа, у володінні якої знаходиться інформація АТ «ОТП Банк», будучи належним чином повідомлена в судове засідання не з'явилася, причини неявки не повідомила.

Слідчий суддя, враховуючи думку слідчого, який не заперечував проти розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.4 ст.163 КПК України визнав можливим розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація АТ «ОТП Банк».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000214 від 23 жовтня 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «БТК-Трейд» (код ЄДРПОУ 38104684), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів вказаного кримінального провадження вбачається, що директор ТОВ «БТК-Трейд» (код ЄДРПОУ 38104684) гр. ОСОБА_3, перебуваючи в злочинній змові з засновником ТОВ «Торговельно-Будівельний Дім «Олді» (код ЄДРПОУ 24738845) гр. ОСОБА_4, директором ТОВ «Торговельно-Будівельний Дім «Олді» (код ЄДРПОУ 24738845) гр. ОСОБА_5 та директором ТОВ «Будімпорт 2001» (код ЄДРПОУ 36555743) ОСОБА_6, з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в ході проведення безтоварних операцій по реалізації імпортованих товарно-матеріальних цінностей та проведення реалізації товарно-матеріальних цінностей фізичним особам за готівкові кошти, без відображення даних операцій у документах бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «БТК-Трейд», занизив суму об'єкта оподаткування, що призвело до несплати в бюджет податків на суму близько 4,9 млн. грн., що більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром. Також, встановлено, що необліковані товарно-матеріальні цінності ввезені на митну територію України без сплати митних та обов'язкових платежів, реалізуються через мережу будівельних гіпермаркетів «Олді» та зі складських приміщень підприємства з використанням реквізитів підконтрольних фізичних осіб-підприємців, зокрема, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП Солодовника та ФОП Михайловського та інших невстановлених слідством осіб. Реалізація товарно-матеріальних цінностей зі складських приміщень без відображення у документах податкового та бухгалтерського обліку складає 70 % від всіх продажів товарно-матеріальних цінностей. Крім цього, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що за адресою м. Бровари, бульвар Незалежності, 53/9, службові особи ТОВ «БТК-Трейд», ТОВ «ТБД «Олді» та ТОВ «Будімпорт 2001» на власних виробничих потужностях, здійснюють виготовлення будівельних матеріалів власними силами, та реалізують вказані будівельні матеріали як імпортовані товарно-матеріальні цінності або як такі, що придбані у фізичних осіб-підприємців.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також необхідність вилучення даних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одночасно зазначає, що вилучення оригіналів вказаних документів необхідно у зв'язку з дослідженням дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та штампів ТОВ «ТБД «Олді», відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв'язку з тим, що неможливо винести постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів. Крім цього, оригінали зазначених документів необхідно вилучити з метою відстеження руху коштів, які ТОВ «ТБД «Олді» перераховували на рахунки підконтрольних підприємств, встановлення осіб, які підписували документи та приймали участь в ході фінансово-господарських взаємовідносин,, а також, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» банківською таємницею, зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів та операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчука Р.А., дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчука Р.А., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів, (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів клієнта банку - ТОВ «Торговельно-Будівельний Дім «Олді», які знаходяться у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), та які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США), які мають значення для справи, а саме:справи по юридичному оформленню розрахункових рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема, договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню);документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунках №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) - з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;довіреності від службових осіб вказаних підприємств, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищезгаданому розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;платіжних доручень ТОВ «ТБД «Олді» на списання грошових коштів з рахунків №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США), за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею;вхідної і вихідної кореспонденції між банківською установою і клієнтом банку;інформації про користування підприємством системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою;документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;кредитних і депозитних справ вказаної особи, включаючи договорів, додаткових угод, заяв і довіреності, анкет, договорів застави, поручительства і інших документів кредитної і депозитної справи;договорів про відкриття особою рахунків цінних паперів зі усіма додатками і додатковими угодами до них, а також заяв на відкриття рахунку в цінних паперах, анкет розпорядницьких рахунків, анкет керуючих рахунками депонента в цінних паперах, карток зі зразками підписів розпорядників рахунків і відбитками печатки, довідок банківської установи про відкриття рахунків, копій паспортів і документів про надання органами державної податкової служби номерів платників податків, розпорядників рахунків цінних паперів;документів, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунків цінних паперів: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунках цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;документів з даними про осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки і (або) звіти по рахунках в цінних паперах підприємства, з вказівкою дати їх отримання;витяги з внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які регламентують відносини депонента і хранителя, в частині виконання умов договорів по цінних паперах, а також копій витягів зі змінами до внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які спрямовуються хранителю після їх закінчення;всіх, наданих депонентом на вимогу хранителя, документів і відомостей, пов'язаних з виконанням хранителем функцій первинного фінансового моніторингу;копій (роздруківки) документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по рахунках цінних паперів, що належать вказаному підприємству, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на паперовому і магнітному (електронних) носіях інформації;документів, підтверджуючих факт придбання і продажу вказаним підприємством цінних паперів, валюти (договорів, актів прийому-передачі, звітів і інше);банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках №26003002302909 (українська гривня), №26048090302909 (українська гривня), №26004001302909 (українська гривня, Євро, долар США) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Горкава

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/33941/14-к

Прим. 2 - старший слідчий ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сидорчук Р.А.

Копія - АТ «ОТП Банк».

Виконавець: Горкава В.Ю.

26.11.2014