Ухвала суду № 52741339 від 22.10.2015 , Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7332/15-к

1-кс/405/2170/15

УХВАЛА

22.10.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Черненко І.В., з участю слідчого Стасенка В.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенко В.І. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000001 від 05.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПрАТ «Київстар»,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015120010000001 від 05.01.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів що перебувають у володінні ПрАТ «Київстар», розташоване за адресою: м. Київ, проспект Червонозоряний, буд. 51, якими оформлені фінансово-господарські операції з ТОВ «Вікторія Феліз» за період з 01.01.2013 по 01.06.2015 а саме:

1) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до Замовлення № 2-18466 від 07 серпня 2013р до договору №16280 від 26 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

2) Додаткова угода №30758-43.1 від 27 листопада 2013 між «Вікторія-Фейліз» та ПАТ «Київстар»,

3) Додаткова угода №44389/1 до договору купівлі-продажу №38995від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

4) Замовлення №44389 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р, дата замовлення 16.05.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

5) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44389 від 16 травня 2013р. до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

6) Додаткова угода №44390/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

7) Договір купілі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

8) Додаток №1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р. технічні вимоги до волокон, розгалуджуваних та з'єднувальних муфт, між «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

9) Додаток №2 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

10) До договору купівлі продажу, асортимент та постачальники матеріалів та обладнання для ВОЛЗ, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

11) Додаток №4 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012, прейскурант цін, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар», том 8, фото Р33240383

12) Додаток №5 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р.,між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

13) Додаткова угода №44388/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

14) Замовлення №44390 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р, дата замовлення 16.05.13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

15) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44390 від 16 травня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

16) Додаткова угода №443 91/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

17) Замовлення №44391 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення 16.05.13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

18) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44391 від 16 травня 13р. до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 12р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

19) Додаткова угода №44392/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар» ,

20) Замовлення №44392 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012 року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

21) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44392 від 16 травня 2013р.до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

22) Додаткова угода №44395/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

23) Замовлення №44395 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р. Дата замовлення 16.05.13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

24) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до Замовлення №44395 від 16 травня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

25) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44396 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Ктївстар»,

26) Додаткова угода №20 до договору №148/С від 16.05.2013р., між «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

27) Додаткова угода №44395/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 21012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

28) Замовлення №44398 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., від 16.05.13, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

29) Акт приймання предачі ВОЛЗ до Замовлення №44398 від 16 травня 2013р. до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

30) Додаткова угода купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

31) Замовлення №44401 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення 16.0513, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

32) Акт приймання- передачі ВОЛЗ до замовлення №44401 від 16 травня 13р., до логовору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

33) Додаткова угода №44403/1 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

34) Замовлення №44403 до договору купівлі-продажу №38993 від 09 лютого 2012р.,дата замовлення 16.05.13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

35) Акт приймання-пердачі ВОЛЗ до Замовлення №44403 від 16 травня 2013р. до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

36) Додаткова угода №44405/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

37) Замовлення №44403 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 13 року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

38) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44405 від 16 травня 13р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»

39) Додаткова угода №44407/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

40) Замовлення №44407 до договору купівлі-продажу №38995 від 09.02.12р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

41) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до Замовлення №44407 від 16 травня 2013р. Додоговору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012 року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

42) Додаткова угода №44408/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012 року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

43) Замовлення №44408 до договору капівлі-продажу №38995 від 09.02.12р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

44) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44408 від 16 травня 2013 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

45) Додаткова угода №44411/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

46) Замовлення №44411 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012 року, дата замовлення 16.05.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

47) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44411 від 16 травня 2013р до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

48) Додаткова угода № 27 до Договору №148/С від 16.05.2013р., від 16 травня 13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

49) Додаткова угода №44412/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

50) Замовлення №44412 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2013, дата замовлення 20 травня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

51) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44412 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

52) Додаткова угода №44393/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

53) Замовлення №44393 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

54) Додаткова угода №44393/2 до договору купівлі-продажу № 38995 від 09 лютого 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

55) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення №44393 від 16 грудня 2013р. до договору купівлі- продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

56) Замовлення №44394 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення 16.05.13р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

57) Додаткова угода № 44394/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

58) Додаткова угода №44394/2 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

59) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №44394 від 16 травня 2013р до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

60) Додаткова угода №13673-147 до договору №13673 від 13 липня 2017р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

61) Додаткова угода №13673-146 до договору №13673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

62) Доповнення №13673-147.1 про внесення змін до додаткової угоди №13673-147 від 21 травня 2012р., до договору №13673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар», том 9, фото SAM_0289

63) Угода №13673-147/3 про внесення змін до додаткової угоди №13673-147 від 21 грудня 2012р., договору генерального підряду №136 від 13 липня 2007р, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

64) Акт прийому-передачі виконаних робіт до додаткової угоди № 13673-147 від 21 травня 2012р до договору № 13673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

65) Додаткова угода №13673/40620 до договору генерального підряду на будівництво об'єктів ПАТ «Київстар» №13673 від 13 липня 2007, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

66) Додаткова угода №13673-40620 до договору генерального підряду на будівництво об'єктів ПАТ «Київстар» №13673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

67) Доповнення №13673-40620.1 про внесення змін до додаткової угоди №13673-40620 від 22 червня 2012р. до договору №13673 від 13 липня 2007р. на будівництво об'єкта VLS KRR071, між ТОВ «Вікторія-Феліз», та ПАТ «Київстар»,

68) Додаткова угода №40620.2 до договору генерального підряду №13673 від 13 липня 2007р., від 22 березня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

69) Додаткова угода №13673-151 до договору №13673 від 13 липня 2007року, між ТОВ «Вікторія Феліз» та ПАТ «Київстар»,

70) Акт прийому-передачі виконаних робіт до додаткової угоди №13673-151 від 04 лютого 2013р. до договору №113673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

71) Додаткова угода №45422/1до договору купівлі-продажу №45422/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

72) Акт приймання-передачі ВОЛЗ 3833 до замовлення № 45422 від 06 серпня 2013р., до договору № 38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

73) Акт приймання-передачі ВОЛЗ 3834 до замовлення № 43154 від 15 жовтня 2013р., до договору № 35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

74) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення № 35809 від 15 жовтня 2013р., до договору купівлі-продажу№ 38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

75) Додаткова угода №45422/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

76) Акт приймання-передачі ВОЛЗ 3833 до замовлення № 45422 від 06 серпня 2013р., до договору № 38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

77) Акт приймання-передачі ВОЛЗ до замовлення № 35839 від 15 жовтня 2013р., до договору купівлі-продажу№ 38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

78) Додаткова угода №45422/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

79) Акт приймання-передачі ВОЛЗ 3833 до замовлення № 45422 від 06 серпня 2013р., до договору № 38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

80) Акт приймання-передачі виконаних робіт до додаткової угоди №32359/1 від 12 листопада 2013р, до договору №13673 від 13 липня 2007р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

81) Договір купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

82) Додаткова угода №43113/1 до замовлення №43113 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

83) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43113 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

84) Додаткова угода №43108/1 до замовлення №43108 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

85) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43108 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

86) Додаткова угода №43109/1 до замовлення №43109 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

87) Додаткова угода №43109/2 до замовлення №43109 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

88) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43109 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

89) Додаткова угода №43111/2 до замовлення №43111від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

90) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43111 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

91) Додаткова угода №43112/1 до замовлення №43112 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

92) Додаткова угода №43112/2 до замовлення №43112 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

93) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43112 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

94) Додаткова угода №43114/2 до замовлення №43114 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

95) Додаткова угода №43114/1 до замовлення №43114 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

96) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43114 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

97) Додаткова угода №43115/1 до замовлення №43115 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

98) Додаткова угода №43115/2 до замовлення №43115 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

99) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43115 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

100) Додаткова угода №43396/1 до замовлення №43396 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

101) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43396 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

102) Додаткова угода №43410/1 до замовлення №43410 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

103) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43410 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

104) Додаткова угода №43416/1 до замовлення №43416 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

105) Додаткова угода №43394/1 до замовлення №43394 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

106) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43394 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

107) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43426 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

108) Додаткова угода №43439/1 до замовлення №43439 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

109) Додаткова угода №30758-35 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

110) Додаткова угода №43398/1 до замовлення №43398 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

111) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43398 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

112) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43400 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

113) Додаткова угода №43413/1 до замовлення №43413 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

114) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43413 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

115) Додаткова угода №43415/1 до замовлення №43415 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар», том 24, фото Р3260338

116) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43415 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

117) Додаткова угода №43417/1 до замовлення №43417 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

118) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43417 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

119) Додаткова угода №43420/1 до замовлення №43420 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

120) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43420 від 22 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

121) Додаткова угода №43106/1 до замовлення №43106 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

122) Акт приймання передачі ВОЛЗ до замовлення №43106 від 18 лютого 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

123) Додаткова угода №45776/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

124) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №45776 від 12 вересня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., . між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

125) Додаткова угода №30758-44 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р., від 09 вересня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

126) Додаткова угода №44540/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., від 09 вересня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

127) Додаткова угода №44397/2 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

128) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №44397 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., . між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

129) Замовлення №44399 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р. до замовлення від 16.05.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

130) Додаткова угода №44399/1 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

131) Додаткова угода №44399/2 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

132) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №44399 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

133) Додаткова угода №44400/1 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

134) Додаткова угода №44400/2 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

135) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №44400 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

136) Замовлення №44410 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення від 16.05.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

137) Додаткова угода №44410/1 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

138) Додаткова угода №44410/2 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

139) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №44410 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

140) Замовлення №44414 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення від 16.05.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

141) Додаткова угода №44414/1 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

142) Додаткова угода №44414/2 до договору купівлі продажу №38995 від 09 лютого 2012р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

143) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №444104 від 16 травня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

144) Додаткова угода №307-34 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р., від 01 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

145) Замовлення №39695 до договору купівлі продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 07 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

146) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2937 до замовлення №39695 від 07 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

147) Замовлення №39701 до договору купівлі продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 07 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

148) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2940 до замовлення №39701 від 07 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

149) Замовлення №39697 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 07 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

150) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2938 до замовлення №39697 від 07 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

151) Замовлення №39699 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 07 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

152) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2939 до замовлення №39699 від 07 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

153) Замовлення №39702 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 07 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

154) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2941 до замовлення №39702 від 07 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

155) Додаткова угода №30758-43 до додаткової угоди №14478-8 до договору генерального підряду № 14478 від 12 травня 2011р., від 20 вересня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

156) Додаток №1 до додаткової угоди №30758-43 до додаткової угоди №14478-8 від 05.06.2013р., до договору №14478 від 12.05.2011р., кошторисний рахунок, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

157) Акт №2845 здачі прийому робіт до додаткової угоди №14478-8 від 05 червня 2013року до договору № 14478 від 12 травня 2011року від 16 вересня 2013року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

158) Замовлення №39791 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 14 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

159) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2943 до замовлення №39791 від 14 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

160) Замовлення №39790 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 14 червня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

161) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2942 до замовлення №39790 від 14 червня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

162) Додаткова угода №30758-33.1 до договору генерального підряду №30758, від 16 травня 2011р., від 27 вересня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

163) Додаток №1 до додаткової угоди №30758-43 до додаткової угоди №14478-8 від 05.06.2013р., до договору №30758-33 від 16 травня 2011р., кошторис, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

164) Акт №3014 здачі прийому робіт до додаткової угоди №30758-33 від 01 червня 2013року до договору № 30758 від 16 травня 2011року, від 24 вересня 2013року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

165) Додаткова угода №53 до договору №148/С, від 16.05. 2011р., від 02 липня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

166) Додаткова угода №40055/1 до замовлення №40055, від 17 липня 2013р., до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

167) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2948 до замовлення №40055 від 17 липня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

168) Замовлення №39967 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 02 липня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

169) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2945 до замовлення №39967 від 02 липня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

170) Замовлення №40054 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 17 липня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

171) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2947 до замовлення №40054 від 17 липня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

172) Замовлення №40053 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 17 липня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

173) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2946 до замовлення №40053 від 17 липня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

174) Замовлення №40057 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 17 липня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

175) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2950 до замовлення №40057 від 17 липня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

176) Додаткова угода №13673-158 до договору генерального підряду №13673, від 13.липня. 2007р., від 20.08. 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

177) До додаткової угоди №13673-156 від 20.08.13р. до договору № 13673 від 13 липня 2007р., кошторис, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

178) Акт прийому-передачі виконаних робіт до додаткової угоди №13673-158 від 20 серпня 2013р., до договору №13673 від 13 липня 2007р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

179) Замовлення №43420 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення від 06.08.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

180) Додаткова угода №43420/1 до договору купівлі-продажу №38995, від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

181) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №45420 від 06 серпня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

182) Замовлення №45421 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення від 06.08.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

183) Додаткова угода №43421/1 до договору купівлі-продажу №38995, від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

184) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №45421 від 06 серпня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

185) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №45423 від 06 серпня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

186) Додаткова угода №45424/1 до договору купівлі-продажу №38995, від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

187) Замовлення №45424 до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., дата замовлення від 06.08.2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

188) Акт прийому-передачі ВОЛЗ до замовлення №45424 від 06 серпня 2013р., до договору купівлі-продажу №38995 від 09 лютого 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

189) Замовлення №40207 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 15 серпня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

190) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2952 до замовлення №40207 від 14 серпня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

191) Замовлення №40208 до договору купівлі-продажу №35246 від 07 березня 2012р., дата замовлення від 11 серпня 2013р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

192) Акт прийому-передачі ВОЛЗ №2953 до замовлення №40208 від 14 серпня 2013р., до договору №35246 від 07 березня 2012р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

193) Додаткова угода №30758-41.1 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р. між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

194) Додаток №1 до додаткової угоди №30758-47.1 від 16 травня 2011р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

195) Акт №3017 здачі-прийому робіт до додаткової угоди №30758-41 від 14 серпня 2013р. до договору № 30758 від 16 травня 2011 року, між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

196) Додаткова угода №30758-42 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

197) Додаток №1 до додаткової угоди №30758-42.1 від 16 травня 2011р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

198) Додаткова угода №30758-42.1 до договору генерального підряду №30758 від 16 травня 2011р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар»,

199) Додаток №1 до додаткової угоди №30758-42.1 від 16 травня 2011р., між ТОВ «Вікторія-Феліз» та ПАТ «Київстар».

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2015 року за №32015120010000001, щодо службових осіб ТОВ «Вікторія-Феліз» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Вікторія-Феліз» (код 31146326, м. Кіровоград, пр.-т. Промисловий, буд. 11Б), шляхом декларування у власній податковій звітності з ПДВ безтоварних фінансово-господарських операцій з суб'єктам господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Північбуд» (код 38778516), протягом листопада 2013 року - травня 2014 року на суму ПДВ 1 355 968 грн., ПП "Ровена Плюс" (код 38365363), протягом травня та вересня 2013 року на суму ПДВ 219 958,80 грн., ПП «Нодіс Інтертрейд» (код 39214784), протягом серпня-вересня 2014 року на суму ПДВ 882 223,80 грн., ПП «Пегас Буд» (код 38466966), протягом травня, червня, вересня 2014 року на суму ПДВ 881 648,60 грн., ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), протягом червня-грудня 2013 року на суму ПДВ 879 337,80 грн., ТОВ «Ренфорс» (код 38103772), протягом січня, березня 2013 року на суму ПДВ 159 529,36 грн., ТОВ «Вінтерсол» (код 38005932), протягом січня-квітня 2013 року на суму ПДВ 712 861,64 грн., ПП «ТК «Тікса» (код 39041107), протягом вересня 2014 року на суму ПДВ 375 603 грн., ПП «Полі-Маркет» (код 38538396), протягом червня-липня 2014 року на суму ПДВ 606 814,40 грн., ТОВ «Будресурс-К», протягом червня, вересня, листопада та грудня 2013 року на суму ПДВ 862 573,10 грн., ТОВ «Салкон-2012» (код 37996449), протягом лютого-травня 2013 року на суму ПДВ 166 357,7 грн., ПП «Ком Інтер Трейд» (код 38779043), протягом грудня 2013 року на суму ПДВ 284 750,72 грн., ТОВ «Спецбілд» (код 38945620), протягом січня 2014 року на суму ПДВ 95 707,99 грн., умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7 483 334,91 грн., що є особливо великим розміром.

Під час проведення документальної перевірки акт № 79/11-23-22-02/31146326 від 11.06.15 р., встановлено, що згідно автоматизованої системи співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, додатками №5, №2 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» встановлено, що для виконання робіт на об'єктах будівництва на ПрАТ «МТС УКРАЇНА», ПрАТ «Київстар», ПАТ «Укртелеком», ТОВ «Інтернаціональні комунікаційні мережі», ТОВ «Евротранстелеком» підприємство ТзОВ «Вікторія-Феліз» протягом 2013-2014 роках залучала субпідрядні організації ПП «Пегас Буд», ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Вінтерсол», ПП «ТК «Тікса», ПП «Полі-Маркет», ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Салкон-2012», ПП «Ком Інтер Трейд», ТОВ «Спецбілд».

Відповідно до вище зазначеного акту перевірки підприємства ПП «Пегас Буд», ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Вінтерсол», ПП «ТК «Тікса», ПП «Полі-Маркет», ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Салкон-2012», ПП «Ком Інтер Трейд», ТОВ «Спецбілд» в 2013-2014 рр документально виконання робіт не підтвердили так як за місцем реєстрації не знаходяться, а службові особи відсутні.

Разом з тим в ході досудового розслідування підтверджується фіктивність ПП «Пегас Буд», ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Вінтерсол», ПП «ТК «Тікса», ПП «Полі-Маркет», ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Салкон-2012», ПП «Ком Інтер Трейд», ТОВ «Спецбілд».

Так відповідно до вироку Автозаводського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 04.12.2014 року ОСОБА_2 директор ТОВ Буд ресурс-К», ТОВ «Салкон-2012» ні якого відношення до господарської діяльності цих підприємств не має.

Підприємства ПП «Північ буд», ПП «Пегас Буд», ПП «Полі-Маркет», ПП «Ровена Плюс», ПП «Ком Інтер Трейд» направляли податкову звітність з одного електронного ящика, Lodgistik_07@ukr.net. В 2014 році ПП «Полі-Маркет», ПП «Ком Інтер Трейд», ПП «ТК «Тікса», направляли податкову звітність з одного електронного ящика Milis_71@ukr.net. Самі підприємства розміщені в різних обласних межах за різними адресами.

Вищевказані контрагенти, мають ознаки фіктивності, а саме:

- відсутність відомостей про здійснення підприємством реальної діяльності як господарюючого суб'єкта;

- неможливість визначити фізичне місцезнаходження співробітників підприємства та характеру діяльності підприємства;

- відсутність за місцем реєстрації службових осіб та підприємства;

- очевидна невідповідність оборотів по рахунках підприємства, мізерних при цьому сум сплати податкових платежів;

- поєднання в одній особі функцій засновника, керівника і головного бухгалтера підприємства;

- через банківські рахунки здійснюється процес переведення безготівкових коштів в готівку (конвертація);

- відсутність у власності та оренді виробничих площ, складських приміщень, транспортних засобів та техніки.

Розрахунки з контрагентами проведені в безготівковій формі, шляхом перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств.

Актом перевірки № 79/11-23-22-02/31146326 від 11.06.15 р встановлені порушення ТзОВ «Вікторія Феліз» п.п. 138.1.1, п. 138.1, п. 138.2, п.138.3, п. 138.8. ст. 138, п.п. 139.1.9, п.п.139.1.11 п. 139.1 ст. 139, п.146.13 ст.146 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-ІV (зі змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок на прибуток всього на суму 5 785 289 грн та п. 198.1, п.. 198.2, п.198,3, п. 198.6, ст.198, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (зі змінами та доповненнями). в результаті чого підприємством занижено податок на додану вартість на загальну суму суму 5 936 033 грн.

Відповідно до листа ТОВ «Вікторія Феліз» за вих. № 346 від 05.10.15 року підприємство ТОВ «Вікторія Феліз» не має можливості надати документи по взаємовідносинам з ПрАТ «МТС УКРАЇНА», ПрАТ «Київстар», ПАТ «Укртелеком», ТОВ «Інтернаціональні комунікаційні мережі», ТОВ «Евротранстелеком» через втрату таких документів.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні об'єктів де ТОВ «Вікторія Феліз» та субпідрядні організації виконували роботи.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні та встановлення обставин постачання товарів та послуг від ТОВ «Вікторія Феліз» до ПрАТ «Київстар», та перевірки причетності службових осіб вище перелічених підприємств контрагентів ПрАТ «Київстар» до господарської діяльності підприємств виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів ПрАТ «Київстар» якими здійснено документальне оформлення фінансово - господарських відносин з ТОВ «Вікторія Феліз».

Оформлення фінансово - господарських операцій, договірних і первинних документів, які згідно Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку №88 від 24.05.1995 складаються в момент проведення кожної операції і фіксують та підтверджують господарські операції, включаючи розпорядження та дозволи адміністрації (власника) на їх проведення, та які відповідно до Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" №996 від 16.07.1999 містять відомості про господарську операцію і підтверджують її здійснення, мають обов'язкові реквізити: найменування підприємства, установи, від імені яких складений документ, назва документа (форми), зміст та обсяг господарської операції, одиниця виміру господарської операції (у натуральному та/або вартісному виразі), посади і прізвища осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення, особистий чи електронний підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції, виконані на бланках типових і спеціалізованих форм, затверджених відповідним органом державної влади.

Відповідно до зазначених законодавчо затверджених типових форм при продажу і відвантаженні товару відповідно до договору поставки покупцю видаються рахунок-фактура на оплату, видаткова накладна про відпуск товару, податкова накладна із зазначенням належного до сплати ПДВ, товарно-транспортна накладна на перевезення, сертифікат відповідності товару. В свою чергу покупець повинен прийняти та оплатити товар, що оформляється довіреністю на отримання товару та платіжними дорученнями на перерахування оплати, актом приймання-передачі товару.

Значення вище вказаних документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні насамперед полягає в тому, що вони містять важливу доказову базу для встановлення чи спростування причетності ТОВ «Вікторія Феліз» до виконання робіт для ПрАТ «Київстар». Встановлення товарності фінансово-господарських операцій між ТОВ «Вікторія Феліз» та ПП «Пегас Буд», ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Вінтерсол», ПП «ТК «Тікса», ПП «Полі-Маркет», ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Салкон-2012», ПП «Ком Інтер Трейд», ТОВ «Спецбілд».

Враховуючи, що вилучення оригіналів первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку у підприємства відповідно до п.9 ст.9 Закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХІV від 16.07.1999 року (із змінами і доповненнями) забороняється, крім випадків, передбачених кримінальним процесуальним законодавством, в

зв'язку із чим доступ до документів та регістрів та їх виїмка іншим способом, відмінним від передбаченого КПК України тимчасового доступу до документів та речей - неможливий.

Відповідно до вимог п.20.1.40 ст. 20 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями): «Орган державної податкової служби має право звернутися до суду з заявою про вилучення оригіналів первинних фінансово - господарських та бухгалтерських документів».

Крім того, значимість документів пов'язана із специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері оподаткування, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі, тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу податкових накладних, товарно - транспортних накладних, договірних документів дадуть можливість встановлення переліку осіб причетних до здійснення реалізації ТМЦ та можливості їх подальшого допиту та з'ясування обставин їх транспортування та фактичного місця завантаження товарно-матеріальних цінностей. Також документи ПрАТ «Київстар» по взаємовідносинах з ТОВ «Вікторія Феліз» необхідні для використання їх під час проведення почеркознавчої експертизи, з метою ідентифікації осіб, які здійснювали підписання договірних та первинних документів підприємства та дані документи можуть бути використані при проведенні судово-економічної експертизи по даному кримінальному провадженню для встановлення збитків завданих державі в результаті здійснення протиправної діяльності службовими особами ТОВ «Вікторія Феліз».

Відповідно до ст. 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи і визначення осіб причетних до підписання документів, які необхідні для отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (проведення виїмки) в оригіналах, що перебувають у володінні ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832, м. Київ, проспект Червонозоряний, буд. 51), якими оформлені фінансово-господарські операції з ТОВ «Вікторія Феліз» за період з 01.01.2013 по 01.06.2015: