Ухвала суду № 52727841, 02.10.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4209/15

ун. № 759/15680/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Макаренко В.В., при секретарі - Копчук Р.М., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 12015100080005990, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, клопотання прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вулиця Верховинна, 9) та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали,

В С Т А Н О В И В:

02 жовтня 2015 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до речей і документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вулиця Верховинна, 9) та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні прокуратури Святошинського району м. Києва перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015100080005990, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 20.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що на адресу СВ Святошинського РУ ГУМВС України в м. Києві надійшло повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення від ГУ Міндоходів у Кіровоградській області, що оперативними співробітниками ОДПІ ГУ Міндоходів у Кіровоградській області встановлені явні ознаки підробки реєстраційних і звітних документів ТОВ «ТД Металлхолдинг» ЄДРПОУ 39138515, яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Генерала Наумова, 3.

При відпрацюванні вищевказаного підприємства встановлено, що за адресою реєстрації підприємство не знаходиться, директором з правом одного підпису підприємства являється ОСОБА_2, зареєстрований та проживаючий за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до отриманих пояснень від номінального директора з правом одного підпису ТОВ «ТД Металлхолдинг» ОСОБА_2, він до фінансово- господарської діяльності ТОВ «ТД Металлхолдинг» не має та не мав жодного відношення, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку не підписував, податкових та інших фінансових звітів до контролюючих органів не складав, не підписував та не подавав, договорів з підприємствамм покупцями та постачальниками не укладав та жодних ТМЦ (робіт, послуг) не поставляв.

Згідно реєстраційних даних податкових органів гр. ОСОБА_2 значиться директором ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515.

Згідно інформації із автоматизованих баз даних Державної фіскальної служби України встановлено, що ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, зареєстровано в Святошинській районній в місті Києва державній адміністрації та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб'єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступень втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, оскільки орган досудового розслідування має намір отримати тимчасовий доступ до речей та документів та вилучити їх, а саме документів, що становлять реєстраційну справу та звітну частину ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515.

Тимчасовий доступ до речей та документів зазначених у клопотанні та їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, отримання тимчасового доступу до речей та документів та вилучення реєстраційної справи, звітної частини ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, не позбавляє фізичну особу-підприємця чи юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст. 42 Конституції України.

Отримання тимчасового доступу до документів та можливість їх вилучення, а саме документів, що становлять реєстраційну справу та звітну частину ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, дасть змогу виконати завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звертається із клопотанням до слідчого судді, а саме потребують досліджені шляхом подальшої перевірки достовірності записів у документах, які виконані від посадових осіб ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515 (призначення почеркознавчої експертизи), необхідні для проведення в подальшому позапланової перевірки щодо додержання ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515 (суб'єктом господарювання) законодавства про працю та загальнообов'язкового державного страхування, економічної експертизи з метою встановлення остаточної суми завданого збитку потерпілим, з метою встановлення подальшого руху коштів, які отримані злочинним шляхом, а також інші відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, які потребують виявлення та фіксації для виконання завдань кримінального провадження.

Згідно ч. 6 ст.11 Закону України « Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» право доступу до документів, які знаходяться у відповідній реєстраційній справі, мають засновники (учасники) юридичної особи, фізична особа - підприємець, а також уповноважені ними особи та особи, які згідно з відомостями, внесеними до Єдиного державного реєстру, мають право вчиняти юридичні дії від імені юридичної особи без довіреності, на підставі письмової заяви та працівники контролюючих і правоохоронних органів на підставі відповідного запиту, якщо такий запит подається у зв'язку із здійсненням ними повноважень, що визначені законом. Державному реєстратору забороняється видавати копії документів, які знаходяться у відповідній реєстраційній справі.

Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.98 затверджено Інструкцію про призначення та проведення судових експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень. Згідно науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Іншим способом отримати оригінали документів, які знаходять в реєстраційній справі та звітній частині ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість їх вилучення, у органа досудового розслідування не має підстав визначених кримінальним процесуальним законодавством.

У посадових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться вище зазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ по даному кримінальному провадженню, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

В ході досудового розслідування встановлено, що однією з причин вчиненого кримінального правопорушення є підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців, а відтак є достатньо підстав вважати про існування реальної загрози зміни чи знищенню вищевказаних документів у разі судового виклику посадових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вулиця Верховинна, 9).

На підставі вищевикладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою захисту інтересів суспільства та Держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Прокурор клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Досліджуючи вказане клопотання, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Судом встановлено, що 20.06.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 12015100080005990, згідно витягу з кримінального провадження (а.с. 5).

Викладені в клопотанні обставини підтверджуються, зокрема витяг з ЄРДР, повідомленням про вчинене кримінальне правопорушення, поясненнями ОСОБА_2, витяг з ЄДРПОУ.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім цього, прокурор просить надати тимчасовий доступ до речей і документів їй або за її письмовим дорученням працівникам Святошинського РУ ГУМВС України в м. Києві, без зазначення прізвища, імені та по батькові цього співробітника.

Але, кримінально-процесуальний закон, зокрема в пункті 1) частини 1 ст.164 КПК України, визначає, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що діючий КПК України не надає право слідчому судді надавати тимчасовий доступ до речей і документів невстановленій особі і за дорученням прокурора, ця вимога прокурора задоволенню не підлягає ще й з тих підстав, що не ґрунтована на процесуальному законі.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Денисенко О.П. - задовольнити частково.

Надати прокурору прокуратури Святошинського району м. Києва юристу 3 класу Денисенко Ользі Павлівні тимчасовий доступ до речей та документів - вилучити в оригіналах (здійснити їх виїмку) стосовно ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, за весь період діяльності, які перебувають у володінні службових осіб ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві (юридична адреса: м. Київ, вулиця Верховинна, 9), а саме:

- реєстраційна документація (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі) ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515.;

- податкові декларації подані ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, в тому числі в електронному варіанті, при цьому електронні декларації додатково в роздрукованому вигляді завірені належним чином;

- договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515;

- реєстр контрагентів ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515 визначених з використанням автоматизованої системи Державної фіскальної служби України із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ;

-планові, позапланові, зустрічні перевірки, акти, висновки, перевірки щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515;

-довідка про відкритті рахунки в банківських установах ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515;

-довідка щодо формування відомостей про розбіжності Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515;

-довідка про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ «ТД Металлхолдинг» код ЄДРПОУ 39138515, із зазначенням їх заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко