Ухвала суду № 52727468, 30.09.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4177/15

ун. № 759/15593/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Макаренко В.В., при секретарі Павлишина А.А., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32014100100000196 за ознакамикримінальногоправопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

30 вересня 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32014100100000196 за ознакамикримінальногоправопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, а саме: надання тимчасового доступу до речей та документів (копій договору на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонента, його адресу, контактні номери телефонів, прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ТОВ «ЮнікастІнвест» (код ЄДРПОУ 33783254) стосовно абонента, який використовував наступну IP адресу: - 109.86.26.42 - 27.08.2015р. (15:42:27 за Київським часом);- 109.86.26.42 - 12.08.2015р. (10:57:10 за Київським часом);- 109.86.26.42 - 11.06.2015р. (22:21:56 за Київським часом);та проведення виїмки цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) а також зобов'язання службових осіб ТОВ «ЮнікастІнвест» (код ЄДРПОУ 33783254) не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014100100000196.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «БалтікБіоТрейд» (код - 36114706) в період 2012-2014 рр. з метою мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з придбання лабораторного обладнання у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 934 511 грн.

Також встановлено, що в схемах ухилення від сплати податків ТОВ «БалтікБіоТрейд» та в схемах незаконного формування податкового кредиту з ПДВ задіяні ряд фіктивних СГД, а саме: ТОВ «СтарТрейдінг ЛТД» (код 38997511), ТОВ «Трейдтревел» (код 39889431), ТОВ «Екобудмеханізація» (39921862), ТОВ «Коптос» (код 39167923), ТОВ «Турстар» (код 39742229), ТОВ «Енергостар Груп» (код 39889012), ТОВ «Мегатрейдгаз» (код 39803731),ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Продгаз» (код 39803705), ТОВ «Фортіс-трейд» (код 39625704), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Горсан» (код 39791208), ТОВ «Бакалія-трейд» (код 38379292), ТОВ «Азіндор» (код 39921972), АФГ «Таврія» (22749307) та інші.

Так допитаний директор ТОВ «СтарТрейдінг ЛТД» (код 38997511) ОСОБА_3, який також є керівником та засновником ТОВ «Сітігидатрейд груп» (код ЄДРПОУ 39891655), ТОВ «Інтер Текноледжі» (код ЄДРПОУ 39931839), ТОВ «ЕлітстарКомпані» (код ЄДРПОУ 39931996), ТОВ «ІнтербілдКомьюніті» (код ЄДРПОУ 39932429), ТОВ «Паритет Інвестмент Плюс» (код ЄДРПОУ 39936156), ТОВ «Тітан Охорона» (код ЄДРПОУ 39931907), ТОВ «Моссад Охорона» (код 39932324), ТОВ «Репід Гард» (код ЄДРПОУ 39932502), ТОВ «Інтелект Інвестмент Плюс» (код ЄДРПОУ 39936292), ТОВ «Лайт Капітал» (код ЄДРПОУ 39942615), ТОВ «Броксервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39944116), ТОВ «Борисфен Ольвія» (код ЄДРПОУ 39967928) показав, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємств не має, підприємств зареєстрував на своє ім'я за грошову винагороду.

В ході аналізу податкової звітності вищевказаних підприємств встановлено, що підприємства до ДПІ за місцями реєстрації звітують в електронному виді та для подачі податкової звітності користуються IP адресами які належать ТОВ «ЮнікастІнвест» (код ЄДРПОУ 33783254):

- 109.86.26.42 - 27.08.2015р. (15:42:27 за Київським часом);

- 109.86.26.42 - 12.08.2015р. (10:57:10 за Київським часом);

- 109.86.26.42 - 11.06.2015р. (22:21:56 за Київським часом);

З метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також встановлення місцезнаходження фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності вищевказаних підприємств, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «ЮнікастІнвест» (код ЄДРПОУ 33783254) про абонента, його адрес, прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше.

Згідно ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів фіксування не здійснюється. Згідно ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

В судовому засіданні слідчий Киричок С.В. підтримав клопотання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе у задоволенні клопотання відмовити.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до вимог ч.5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки слідчий не довів, що дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів, які становлять

Проте, як вбачається з даного клопотання, у змісті та наявних матеріалах не зазначено адреси ТОВ «ЮнікастІнвест» у володінні якої знаходяться речі і документи, а також відсутні докази що вищевказані підприємства користуються саме ІР адресами, які належать ТОВ «ЮнікастІнвест» (код ЄДРПОУ 33783254):109.86.26.42 - 27.08.2015р. (15:42:27 за Київським часом); 109.86.26.42 - 12.08.2015р. (10:57:10 за Київським часом); 109.86.26.42 - 11.06.2015р. (22:21:56 за Київським часом), що позбавляє слідчого суддю можливості задовольнити дане клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32014100100000196 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СУДДЯ В.В. Макаренко