Ухвала суду № 52727430, 26.10.2015, Оболонський районний суд міста Києва

26.10.2015 Справа № 756/13883/15-к

№ 756/13883/15-к

№ 1-кс/756/1840/15

У Х В А Л А

Іменем України

26 жовтня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Місечко М.М., при секретарі Остафійчук К.В., за участю прокурора прокуратури Оболонського району м. Києва Батина Ю.М., слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В.,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М., про дозвіл на обшук,

у с т а н о в и в:

слідчий другого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигун Р.В. за погодженням із прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на обшук. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015100050000053 від 9 вересня 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Як указано в клопотанні, службові особи ТОВ «Будакс», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, у період з 17 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19 425 399 грн. Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об'єктом житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для ПрАТ «Енергополь-Україна». У свою чергу, ТОВ «Будакс» для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт залучало ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд». Однак, господарські операції між підрядниками ТОВ «Будакс» і їх субпідрядниками з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Азотнефть» з ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Вінсо-Технології» з ТОВ «Арассо» і ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Кастор Білдінг» з ТОВ «Рода груп», ТОВ «Промстройбуд», ТОВ «Олімп», ТОВ «Бельведер», ТОВ «Стар-Трек», ТОВ «Балекс» з ТОВ «Промбуд маркет», ТОВ «Торгінвест-Дніпро», ТОВ «Компанія «Сорбіт», ТОВ «Фартерс» і ТОВ «Архітекс-буд», ТОВ «Юнексбуд» з ТОВ «Буд-Інвест» не підтвердженні документально. У зв'язку з цим, з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна», ТОВ «Будакс» ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Арассо», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Рода груп», ТОВ «Промстройбуд», ТОВ «Олімп», ТОВ «Бельведер», ТОВ «Промбуд маркет», ТОВ «Торгінвест-Дніпро», ТОВ «Сорбіт», ТОВ «Фартерс» і ТОВ «Архітекс-буд», ТОВ «Буд-Інвест», а також комп'ютерної техніки та електронних носіїв, які використовуються для підготовки первинних бухгалтерських документів зазначених підприємств, оригінали необлікованих первинних документів щодо отримання будівельних матеріалів, які використовуються (використовувалися) вказаними підприємствами на будівництві, чорнові записи щодо обліку працівників (відомості що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнові відомості щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об'єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини вказаних підприємств, чорнової бухгалтерії зазначених підприємств та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, слідчий просить надати йому дозвіл на обшук на будівельному майданчику по будівництву житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, який розташований на земельних ділянках з кадастровими номерами 8000000000:78:137:0020 та 8000000000:78:137:0015 та в приміщеннях і спорудах, які розташовані на зазначених земельних ділянках, і використовуються ПрАТ «Енергополь-Україна».

У судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали дане клопотання та просили його задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 9 вересня 2015 року за №32015100050000053 внесено відомості за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «Будакс», яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19 425 399 грн., що є значним розміром. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об'єктом житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334). Встановлено, що для виконання будівельних робіт: ТОВ «Азотнефть» залучало ТОВ «»Гефест Альянс»; ТОВ «Вінсо-Технології» залучало ТОВ «Арассо» і ТОВ «Елітбуд Київ»; ТОВ «Кастор Білдінг» залучало ТОВ Рода груп», ТОВ «Промстройбуд», ТОВ «Олімп», ТОВ «Бельведер», ТОВ Стар-Трек»; ТОВ «Балекс» залучало ТОВ «Промбуд маркет», ТОВ «Торгінвест-Дніпро», ТОВ «Компанія «Сорбіт», ТОВ «Фартекс» і ТОВ «Архітекс-буд»; ТОВ «Юнексбуд» залучало ТОВ «Буд-Інвест».

З копій матеріалів кримінального провадження, які додані до клопотання, убачається, що 22 липня 2009 року між Київською міською радою та Акціонерним товариством закритого типу «Енергополь-Україна» укладено договори оренди щодо передачі Київською міською радою Акціонерному товариству закритого типу «Енергополь-Україна» в строкове платне користування земельних ділянок: з кадастровим номером 8000000000:78:137:0020 в розмірі 14875 кв. м. за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для будівництва житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торгівельного призначення та підземним паркінгом; з кадастровим номером 8000000000:78:137:0015 в розмірі 47939 кв. м. за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для будівництва житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торгівельного призначення та підземним паркінгом. Податкова адреса ПрАТ «Енергополь-Україна» та ТОВ «Будакс»: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Клопотання та додані до нього копії матеріалів містять достатні дані, що підтверджують його обґрунтованість.

Крім того, у судовому засіданні прокурором та слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані документи знаходяться у зазначеній у клопотанні квартирі.

З урахуванням вищевикладеного, приймаючи до уваги загальні засади кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про дозвіл на обшук на будівельному майданчику по будівництву житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, який розташований на земельних ділянках з кадастровими номерами 8000000000:78:137:0020 та 8000000000:78:137:0015, у приміщеннях і спорудах, які розташовані на зазначених земельних ділянках, та використовуються згідно з договорами оренди земельних ділянок ПрАТ «Енергополь-Україна», з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334), ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУ 38511196), ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Арассо» (код ЄДРПОУ38638686), ТОВ «Елітбуд Київ» (код ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ31414089), ТОВ «Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576), ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592), а також оригіналів необлікованих первинних документів щодо отримання будівельних матеріалів, які використовуються (використовувалися) вказаними підприємствами на будівництві, чорнових записів щодо обліку працівників (відомостей, що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнових відомостей щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об'єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, чорнової бухгалтерії зазначених підприємств та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

Разом з тим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині відшукання та вилучення комп'ютерної техніки та електронних носіїв, які використовуються для підготовки первинних бухгалтерських документів зазначених підприємств, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини вказаних підприємств, оскільки слідчий та прокурор у судовому засіданні не довели необхідності у їх вилученні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М., про дозвіл на обшук - задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Р.В. дозвіл на проведення обшуку на будівельному майданчику по будівництву житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, який розташований на земельних ділянках з кадастровими номерами 8000000000:78:137:0020 та 8000000000:78:137:0015, у приміщеннях і спорудах, які розташовані на зазначених земельних ділянках, та використовуються згідно з договорами оренди земельних ділянок ПрАТ «Енергополь-Україна», з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334), ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУ 38511196), ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Арассо» (код ЄДРПОУ38638686), ТОВ «Елітбуд Київ» (код ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ31414089), ТОВ «Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576), ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592), а також оригіналів необлікованих первинних документів щодо отримання будівельних матеріалів, які використовуються (використовувалися) вказаними підприємствами на будівництві, чорнових записів щодо обліку працівників (відомостей, що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнових відомостей щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об'єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, чорнової бухгалтерії зазначених підприємств та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя