Ухвала суду № 52720512, 27.12.2012, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 1007/13999/2012

УХВАЛА

27 грудня 2012 року.

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю слідчого Рудика Р.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АБ «Банк регіонального розвитку»(МФО 300540) за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000032 від 30.11. 2012 року.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що в період з 01.03.12 по 31.05.12 службовими особами ТОВ «АТП 2006» (код ЄДРПОУ 34198810) по взаємовідносинам з ТОВ «Інтайм Сервіс» (код ЄДРПОУ 37588027) занижено податкове зобовязання по податку на прибуток в розмірі 760663 грн., завищено податковий кредит та занижено податок на додану вартість в розмірі 724441,67 грн.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Система співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПІ України» встановлено, що у ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810) відкрито рахунки №260023804801 у АБ «Банк регіонального розвитку»(МФО 300540)

Тому можна прийти до висновку, що в АБ «Банк регіонального розвитку»(МФО 300540)знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

-виписка про рух грошових коштів по рахункам №260023804801, відкритим ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810);

-документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810);

-грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахункам ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «АТП 2006» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахункам та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «АТП 2006» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ «АТП 2006».

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «АТП 2006», а також відомості про рух коштів по рахункам, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369372 та 395 КПК України,

ухвалив :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АБ «Банк регіонального розвитку»(МФО 300540) за адресою: м.Київ вул.Дегтярівська,8а та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

-виписки про рух грошових коштів по рахунку №260023804801, відкритому ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810) за період з 01.03.12 по 31.05.12 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «АТП 2006» (код за ЄДРПОУ34198810) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.03.12 по 31.05.12,

-надати інформацію щодо ІР-адрес з яких відправлялись платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 можливість тимчасово вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк