Ухвала суду № 52679529, 21.10.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17985/13-к

н/п 1-кс/640/7317/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" жовтня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Мирного А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 25.10.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

12 жовтня 2015р. ст. слідчий СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирний А.В. звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області, адреса: м. Харків, вул. Карла Маркса, буд.30, а саме: матеріалів юридичної справи ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, які зареєстровані ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 з 01.01.2014р. по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у 2014р. посадові особи ТОВ "Спецводстрой" шляхом неправомірної перемоги у тендерах, отримували з державного та місцевого бюджетів кошти на виконання робіт та послуг за суттєво завищеною вартістю, чим спричинена матеріальна шкода на суму близько 950 тис. грн. Також квітні-травні 2015р. для реконструкції очисних споруд каналізації Малоданилівської селищної ради Дергачівського району Харківської області на рахунки ТОВ «Спецводстрой» від ДКБ ХОДА надійшли грошові кошти в сумі 5 млн. грн. ТОВ «Спецводстрой» мало безпосередні та опосередковані фінансово-господарські відносини з низкою фіктивних підприємств, серед яких ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, яке перебуває на обліку в Західній ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області, розташованій за адресою: м. Харків, вул. карла Маркса, буд.30. Протягом 2014р. ТОВ «Спецводстрой» перераховувало кошти на рахунки ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 25.10.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.

Зобовязати Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області, адреса: м. Харків, вул. Карла Маркса, буд.30, надати ст. слідчому СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до документів, а саме: матеріалів юридичної справи ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, які зареєстровані ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 з 01.01.2014р. по 21.10.2015р.

Дозволити ст. слідчому СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу, ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді) інформації, а саме: матеріалів юридичної справи ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, які зареєстровані ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 з 01.01.2014р. по 21.10.2015р., що перебувають у володінні Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області, адреса: м. Харків, вул. Карла Маркса, буд.30.

Розяснити керівництву Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.11.2015р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: