Ухвала суду № 52648061, 20.10.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/6778/15-к

Провадження № 1-кс/265/1440/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 жовтня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1 при секретарі Федоровій А.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2, представника ТОВ «Центр Продукт» ОСОБА_3, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

12 жовтня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами державної фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр Продукт».

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32015050000000031 від 10.05.2015 стосовно службових осіб ТОВ «Торговий дім «Мясний двір», які ухилились від сплати податків та стосовно службових осіб ТОВ «Торговий дім «Мясний двір», ТОВ«Фірма «Колбіко», ТОВ «Центр Продукт», які вчинили дії, повязані з фінансуванням тероризму, за ч.1 ст.212, ч.1 ст.258-5 КК України.

В клопотанні зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що 08.05.2015 року на майданчику поблизу шахти «Південнодонбаська №3» м. Вугледар Донецької області зведеною групою співробітників ДПС України, СБ України та ДФС України було затримано вантажні автомобілі (далі а/м) з напівпричепами рефрижераторами, а також вантажний фургон (далі н/пр), а саме: а/м КАМАЗ 54115 010 15 державний номерний знак (далі д/н) АН 6790 ВО та н/пр BLUMHARDT д/н НОМЕР_1 під управлінням водія ОСОБА_5; а/м DAF TRUCKS TE95XF д/н НОМЕР_2 та н/пр. SCHMITZ SKO 24 д/н НОМЕР_3 під управлінням водія ОСОБА_6; а/м SCANIA P380 д/н НОМЕР_4 та н/пр SCHMITZ CARGOBULL д/н НОМЕР_5 під управлінням водія ОСОБА_7; а/м SCANIA P380 д/н НОМЕР_6 та н/пр KRONE SD д/н НОМЕР_7 під управлінням водія ОСОБА_8; а/м ISUZU NQR 71P д/н АН 6720 ВО під управлінням водія ОСОБА_9; а/м SCANIA P380 д/н НОМЕР_8 та н/пр KRONE SD д/н НОМЕР_9 під управлінням водія ОСОБА_10 при попередньому огляду яких було встановлено наявність мяса та мясних субпродуктів, а також інших предметів для мясного виробництва без будь-яких документів. Вказані автомобілі було відтранспортовано до майданчика за адресою: Донецька область, Марїнський район, м. Курахове, вул. Грушева, №1.

09.05.2015 під час огляду місця події за адресою: м. Курахове, вул.Грушева, №1, проведеного на підставі повідомлень працівників ДФС України, у зазначених вантажних автомобілях відшукано та вилучено мясо та мясні субпродукти, а також інші предмети для мясного виробництва на загальну суму приблизно 2000000 гривень. До протоколу огляду згідно клопотання представника за довіреністю ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» (ЄДРПОУ 39248897) ОСОБА_11 було надано копії документів на придбання продукції у ТО«³нсер» (ЄДРПОУ 38715388) та ПАТ «Миронівський хлібопродукт» (ЄДРПОУ 25412361) та внутрішнє переміщення продукції.

Також, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» (ЄДРПОУ 39248897) (дослідження №21/05-99-16-02-06-2/39248897 від 22.05.2015 р. управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинних шляхом, ГУ ДФС у Донецькій області) встановлено, що воно зареєстровано 10.06.2014 р. в Макіївському міському управлінні юстиції Донецької області, знаходиться на обліку у Марїнській ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області. Фактично з початку діяльності основним постачальником ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» є ТОВ «Центр Продукт» (ЄДРПОУ 39337185), а основним покупцем ТОВ «Фірма «Колбіко» (ЄДРПОУ 24658276), які є повязаними особами. Фактична мета створення ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» та залучення у схему постачання ТОВ«Фірма «Колбіко» - це виконання транзитної функції та перенесення податкових зобовязань з діючого підприємства ТОВ«Фірма «Колбіко», через підконтрольні ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» та ТОВ «Центр Продукт» на інші підприємства з ознаками транзитності та фіктивності, які залучаються до схеми фінансово-товарних потоків.

Слідчий зазначає, що встановлені фактичні дані можуть свідчити про те, що службові особи ТОВ «ТД «Мясний двір», які причетні до транспортування зазначених вище товарно-матеріальних цінностей, умисно ухиляються від сплати податків в значних розмірах з урахуванням взаємовідносин з ТОВ «Фірма «Колбіко» та ТОВ «Центр Продукт».

Крім того, 19.05.2015 до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області з прокуратури Донецької області надійшло повідомлення згідно якого, з урахуванням інформації ОУ ГУ ДФС у Донецькій області №349/05-99-07-09 від 19.05.2015 року вказується, що службовими особами повязаних юридичних осіб, а саме: ТОВ «Торговий дім «Мясний двір» (ЄДРПОУ 39248897), ТОВ«Фірма «Колбіко» (ЄДРПОУ 24658276) та ТОВ «Центр Продукт» (ЄДРПОУ 39337185) при проведенні фінансово-господарських операцій здійснюється фінансування тероризму.

За вказаними фактами, 10.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за ч.1 ст.212 КК України під №32015050000000031 та 19.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за ч.1 ст.258-5 КК України під №32015050000000038.

20.05.2015 кримінальні провадження обєднані процесуальним керівником в одне провадження за єдиним номером №32015050000000031.

Слідчий вказує, що ТОВ «Фірма «Колбіко» є виробником мясних та ковбасних виробів. Виробничі потужності знаходяться у м. Макіївка, Донецької області, на території, яка тимчасово не контролюється державною владою України. Відповідно для постачання продукції на територію підконтрольну органам влади України та сировини в зворотному напрямку для виробничих потужностей необхідно перетинати лінію розмежування зони проведення АТО. Для перетину лінії розмежування необхідно отримати відповідний дозвіл в органах ДФС України.

Допитаний у якості свідка директор ТОВ «Центр Продукт» ОСОБА_12 показав, що підприємство є дистрибютором ТОВ «Фірма «Колбіко», оскільки з моменту початку здійснення діяльності придбає продукцію у зазначеного підприємства та реалізує її ТОВ «Торговий дім «Мясний двір». Розрахунки відбуваються у безготівковій формі. При цьому, транспортування продукції здійснювалося транспортом ТОВ «Фірма «Колбіко».

При цьому, відсутні відомості про отримання зазначеними підприємствами дозволу на перетин лінії розмежування, що може вказувати на відмінність у фактичному русі товарно-матеріальних цінностей від виробника ТОВ «Фірма «Колбіко» до кінцевого споживача з даними відображеними у первинних документах між підприємствами, або перетин лінії розмежування вантажем готової продукції та сировини поза межами відповідних пунктів контролю. Такі дані можна підтвердити або спростувати первинними документами з відомостями в них по взаємовідносинам ТОВ «Центр Продукт» з ТОВ «Фірма «Колбіко» та ТОВ «Торговий дім «Мясний двір».

Досудовим розслідуванням також встановлено, що ТОВ «Центр Продукт» (код ЄДРПОУ 39337185) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в ТОВ «Центр Продукт» зберігаються документи, які не відносяться до речей і документів, до яких заборонено доступ, і вони не становлять державну таємницю, а містять охоронювану законом таємницю (комерційну таємницю), а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, вилучення цих документів необхідно для проведення почеркознавчих, судово-бухгалтерських експертиз або документальних перевірок, а також для встановлення фактичних обємів постачання товарів, правомірності формування сум податкового кредиту з ПДВ і валових витрат підприємства, нарахування та сплати даних видів податку до бюджету; для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитки, тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Прокурор Архипенко Р.І., у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити, посилаючись на обґрунтування викладені в клопотанні.

Представник ТОВ «Центр Продукт» просив відмовити в задоволені клопотання посилаючись на відсутність передбачених законом підстав для тимчасового доступу.

Вислухавши прокурора, представникаТОВ «Центр Продукт», дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно до положень ч.5, ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Разом з тим, підставами для застосування заходів забезпечення кримінального провадження КПК України визначає: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України слідчі суддя не допускає застосування заходів забезпечення кримінального провадження, у тому числі й тимчасового доступу до документів, у разі не доведення слідчим, прокурором, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

При визначенні поняття обґрунтована підозра слідчий суддя враховує позицію Європейського суду з прав людини, відображену зокрема у пункті 175 рішення від 21 квітня 2011 року у справі «Нечипорук і Йонкало проти України», відповідно до якої «термін «обґрунтована підозра» означає, що існують факти або інформація, які можуть переконати обєктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення.

За кримінальним провадженням, в рамках якого заявлено клопотання, повідомлення про підозру, щодо конкретних осіб не виносилось.

Розглядом даного клопотання встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про скоєння будь-яких кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ «Центр Продукт» не внесені, жодного доказу на підтвердження того, що службові особи, які мають відношення до вказаного підприємства вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ст. 212 та ст. 258-5 КК України, матеріали додані до клопотання не містять.

Таким чином слідчим суддею встановлено, що обставини, на які ініціатор клопотання посилається як на підстави для тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучити в ТОВ «Центр Продукт» виходять за межі доказування кримінального правопорушення, відомості про яке внесені в ЄРДР.

Відповідно до ст.8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року, кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоровя чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Згідно з практикою Європейського суду з прав людини, вжите у п. 1 ст. 8 Конвенції поняття «житло» охоплює не лише житло фізичних осіб, воно може поширюватися на офісні приміщення, які належать фізичним особам, а також офіси юридичних осіб, їх філії та інші приміщення (рішення ЄСПЛ у справах «Нємєц проти Німеччини» від 16 грудня 1992 року, «Бук проти Німеччини» від 28 квітня 2005 року).

На підставі наведеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого Приймак В. П., про надання тимчасового доступу до документів не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання, клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_4 П, про тимчасовий доступ до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий судя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2015 року

________ _______

(підпис) (ПІБ особи)