Ухвала суду № 52644618, 21.10.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-18179-15-к

1-кс-760-6291-15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21. 10. 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Білоус Т. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Біленко В. І. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32014000000000006,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що в зоні діяльності Київської митниці Міндоходів, на митному посту «Бориспіль - аеропорт», протягом 2011-2013 років діє схема незаконного звільнення від належних заходів тного контролю та від обов'язкової сплати митних платежів (або зменшення їх розміру) при ввезенні високоліквідних товарів (мобільні телефони брендових марок, планшети з зообництва ведучих компаній і т. ін.) Схема полягає у видачі товарів, що не пройшли митне зззрмлення за які не здійснено сплату обов'язкових митних платежів, та які відпущенні у вільний обіг на митній території України зі складів тимчасового зберігання (далі-СТЗ). Видача товарів здійснюється з підробними відмітками митного забезпечення про здійснення митного гсормлення та з наступним внесенням не достовірної інформації до звіту про рух товарів на СТЗ.

Встановлено, що видача товарів здійснюється з підробними відмітками митного забезпечення про здійснення митного оформлення та з наступним внесенням не достовірної інформації до звіту про рух товарів на СТЗ. Так невстановлені особи у період 2012-2014 років ТОВ «Фокус 2012» (38312277), ТОВ «Карго Партнер» (33693358, теперішня назва ТОВ «Транс Експерт АП»), ПП «Аерофрахт» (36789531), ТОВ «Таван» (38123981), ТОВ «Ей Бі Сі Україна» (34182418), ТОВ «Гронар» (31777896), ПП «ЕКСПО-РОЯЛ-ТОРГ СІТІ» (31777893), ТОВ «НВП «Прецизійні абразиви» (13674214) використовували реквізити різних підприємств службові особи митного посту «Бориспіль-аеропорт» Київської митниці Міндоходів діючи ; лшсно за попередньою змовою між собою, грубо порушуючи вимоги митного та податкового законодавства України з метою ухилення від сплати обов'язкових митних платежів, випускаючи у вільний обіг на митну територію України товари, які не пройшли митний контроль та оформлення, та за якими не здійснено сплату обов'язкових митних платежів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Так, зокрема одними з групи підприємств, які користуються зазначеною незаконною схемою, з метою умисного ухилення від сплати обов'язкових митних платежів є ТОВ «НВП Прецизійні абразиви» та ТОВ «Фокус -2012» ЄДРПОУ 38312277. Так, службові особи ТОВ Фокус -2012» в період 2013 року ввезений товар на митну територію України на суму 13 123 160 грн. та умисно ухилились від сплати обов'язкових платежів на загальну суму 2 777 391 гривня , що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Враховуючи відсутність інформації щодо митного оформлення вантажів у базі даних органів доходів і зборів, вантажі фактично було переміщено через митний кордон України та оформлено у режимі ТРАНЗИТ без проведення митних формальностей, поза митним контролем або з порушенням митного законодавства, як з боку отримувачів вантажів, так і з порушенням виконання посадових обов'язків з боку службових осіб відділу митного оформлення (далі - ВМО) № 6 митного посту «Бориспіль - аеропорт» Київської митниці Міндоходів та службових осіб ВМО № 5 митного посту «Бориспіль - аеропорт» Київської митниці Міндоходів.

У зв'язку з вищевикладеним із матеріалів звернення встановлено, що за період 2012- 2014 роки службові особи ТОВ «НВП «Прецизійні абразиви» ухилились від сплати податку на додану вартість та мита при митному оформленні імпортованих товарів (порошок із синтетичних алмазів) шляхом підробки товаросупровідних документів, та при імпорті товарів з приховуванням від митного контролю. Також, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства при експорті продукції (порошок із синтетичних алмазів) шляхом заниження у митної вартості товарів, та у подальшому використали отриманий від протиправної діяльності прибуток в операційній діяльності ТОВ «НВП «Прецизійні абразиви». При здійсненні зовнішньо-економічної діяльності за період 2012-2014 роки нанесли державі збитків на суму 650 тис. грн.

Також, при митному оформленні товарів, що надходять в адресу ТОВ «НВП «Прецизійні абразиви», службовими особами митного посту «Аеропорт Бориспіль» Київської митниці ДФС жодного разу не здійснювався фактичний огляд імпортованої продукції та не проводилась гемологічна експертиза імпортованої сировини на відповідність заявленої в документах якості продукції (алмазний порошок), а фактично імпортовано із заниженням митної вартості, з метою зменшення розміру митних платежів.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що особи які контролюють незаконну діяльність зазначених вище підприємств, а також їх підставні службові особи, користуються мбільними номерами телефонів оператора стільникового зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937), а саме номерами: +38(050) 159-33-54, +38(066) 472-68-88, +38(050) 358-78-36, -38 (050) 311-18-78, +38 (066) 359-11-19.

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаних мобільних номерах телефонів, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності зазначених вище «ризикових» підприємств, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937). Тобто довести вищевказані бставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Білоус Тетяні Володимирівні та оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти за дорученням (постановою) слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів з можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937), а саме:

- інформації по мобільних терміналах +38(050) 159-33-54, +38(066) 472-68-88, +38(050) 358-78-36, +38 (050) 311-18-78, +38 (066) 359-11-19, шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з'єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента, ІМЕІ абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за період 01.01.2014 року по дату постановлення ухвали, а саме 21. 10. 2015 року;

- інформації про належність номерів мобільних телефонів +38(050) 159-33-54, +38(066) 472-68-88, +38(050) 358-78-36, +38 (050) 311-18-78, +38 (066) 359-11-19 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.